Sua propriedade pagará um imposto de morte?

De acordo com a legislação tributária atual, a maioria de vocês não pagará um imposto de morte (chamado de imposto sobre a propriedade). No entanto, vejo tantas propagandas políticas e editoriais de mídia enganosa sobre o imposto de morte dizendo o contrário. Ignore isto; a maioria de vocês não terá uma propriedade suficientemente grande para estar sujeita a um imposto de morte. Aqui está o porquê.

Impostos federais de morte

Aqui é porque a maioria de vocês não pagará impostos sobre a propriedade. Cada pessoa pode passar mais de US $ 5 milhões em ativos (investimentos, imóveis, colecionáveis, essencialmente tudo o que você possui) e sua propriedade e herdeiros não pagarão imposto de morte.

Isso significa que se você é casado, entre você e seu cônjuge, você pode passar mais de US $ 10 milhões de ativos e sua propriedade não pagará imposto de morte federal. Este limite de dólares dos ativos que estão isentos do imposto imobiliário é indexado à inflação, então, cada ano, o valor que você pode transferir para o imposto imobiliário aumenta.

Impostos de renda podem ser aplicados aos herdeiros em ativos selecionados

O imposto de renda e o imposto de propriedade são duas coisas diferentes. Em geral, seus herdeiros não pagam impostos de renda sobre os bens que herdam, a menos que os ativos fossem mantidos dentro de uma conta diferida, como uma IRA, 401 (k), anuidade ou outra conta de aposentadoria qualificada. Uma vez que os ativos dentro das contas de aposentadoria qualificadas ainda não foram sujeitos ao imposto sobre o rendimento, à medida que seus herdeiros retirarem o fundo desses tipos de contas, eles pagarão imposto de renda na taxa de imposto aplicável, no ano em que tomam a retirada. Embora paguem imposto sobre o rendimento, nenhum imposto sobre a morte (imposto sobre o património) é pago sobre esses ativos, a menos que sua propriedade total exceda o valor de isenção de US $ 5 milhões.

Impostos de morte estadual

Sua propriedade pode estar sujeita a um imposto de morte estadual, embora atualmente apenas um punhado de estados imponham tal imposto. As leis estaduais variam, então você deve verificar se há algum imposto de morte aplicável no seu estado de residência para determinar se um imposto de morte estadual se aplicaria.

Se não for imposto a morte, por que o planejamento imobiliário?

A maioria dos americanos não tem propriedades suficientemente grandes para estar sujeito a um imposto de morte federal.

Isso significa que seu plano de propriedade não precisa se concentrar na evasão fiscal. No entanto, o planejamento imobiliário ainda é necessário. O planejamento deve se concentrar em garantir que você tenha nomeado as pessoas adequadas para tomar decisões para você, se você não conseguir, certificando-se de que suas contas estão intituladas corretamente e certificando-se de que as designações de seus beneficiários estão configuradas corretamente para que seus ativos evitem o processo de sucessão e transferir facilmente para as pessoas que você deseja que eles façam. O planejamento adequado torna a vida mais fácil para todas as partes envolvidas.