Planos de dividendos de remuneração de trabalhadores

Uma maneira que os proprietários de pequenas empresas podem economizar em prémios de compensação de trabalhadores é se inscrever em um plano de dividendos (também chamado de plano participante). De acordo com um plano de dividendos, os segurados que controlaram com sucesso suas perdas são recompensados ​​com um pagamento de dividendos.

Os tipos de planos de dividendos que estão disponíveis variam de estado para estado e de seguradora para seguradora. Alguns planos foram desenvolvidos pelo NCCI.

Outros foram criados por seguradoras individuais.

Os planos de dividendos pagam dividendos à escolha do conselho de administração da seguradora. Se o conselho não declarar um dividendo, nenhum será pago. Assim, uma seguradora de compensação de trabalhadores não pode prometer que você receberá um dividendo. Se um dividendo foi declarado, geralmente é pago vários meses depois que uma política expirou.

Requisitos de prêmio e perda

Para se qualificar para um plano de dividendos, você deve atender aos requisitos de prêmio mínimos estabelecidos pela seguradora. Para alguns planos, sua elegibilidade também pode depender do seu índice de perdas. De um modo geral, índice de perdas significa perdas divididas por prémio com o resultado expresso em percentagem. Os cálculos de dividendos baseiam-se em ganhou taxa de perdas. O índice de perda acumulada é calculado dividindo suas perdas incorridas pelo prêmio obtido pelo ano da apólice.

Perdas incorridas significa perdas que você sofreu durante o período da política.

Para calcular suas perdas incorridas, a seguradora adiciona os seguintes três montantes:

1. Perdas pagas Esta é a quantidade de benefícios pagos aos trabalhadores pelos danos sofridos durante o prazo da apólice.
2. Reservas de Perdas Estas são estimativas dos benefícios que sua seguradora espera pagar pelos danos sofridos pelos trabalhadores durante o período da apólice.
3. Despesas de ajuste de perdas Estas são despesas que sua seguradora incumbe para liquidar reclamações decorrentes de lesões sofridas durante o ano da apólice. Geralmente, sua seguradora incluirá apenas as despesas que podem ser alocadas para créditos específicos.

O termo ganhou o prémio significa o prémio que você cobrava por um ano de política com base na sua folha de pagamento real. Sua folha de pagamento real é determinada por uma auditoria final que é concluída após a sua política ter expirado.

Por exemplo, suponha que você tenha recebido um prêmio de US $ 6 000 na data de início de uma política de remuneração dos trabalhadores que tenha começado em 1º de junho de 2015. Após a expiração da sua política em 1º de junho de 2016, sua seguradora realizou uma auditoria. O auditor premium do segurador determinou que sua folha de pagamento aumentou durante o período da apólice, gerando um prêmio adicional de US $ 1 000. Seu prêmio ganhado para o termo da apólice foi de US $ 7 000 (US $ 6 000, prémio inicial mais $ 1 000 adicionais).

Suponha que sua seguradora pague US $ 2. 000 para uma lesão sofrida por um empregado durante o ano da apólice. Sua seguradora incorrer em US $ 300 em despesas de ajuste de perdas. Seu índice de perda salarial para o período de política foi de 33% (US $ 2, 300 / $ 7 000).

Tipos de planos de dividendos

Existem três tipos básicos de planos de dividendos disponíveis para proprietários de pequenas empresas: planos, variáveis ​​e planos de combinação.

Planos de dividendos planos

Um plano de dividendos fixo paga uma porcentagem especificada do seu prêmio ganhado para o período da apólice. O dividendo é pago independentemente da experiência de perda durante esse período de política. Por exemplo, suponha que tenha se inscrito em um plano de dividendo fixo de 10%. Após o final do período de apólice, sua seguradora lhe paga um dividendo de 10% do seu prémio vencedor. Se o seu prémio obtido fosse de US $ 7 000, seu dividendo seria de US $ 700. As perdas que você incorrer durante o ano da apólice não afetam sua elegibilidade para o dividendo desse ano. No entanto, uma experiência de perda deficiente pode desqualificá-lo para se inscrever em um plano de dividendos no ano seguinte.

Plano de dividendos de escala deslizante (variável)

Em um plano de dividendos de escala móvel (também chamado de plano variável), o dividendo que você recebe no final de um ano de apólice depende do seu prêmio e do seu índice de perdas durante esse ano.

Como demonstra a tabela abaixo, o dividendo cresce à medida que seu prêmio aumenta e seu índice de perdas diminui.

Prêmio anual obtido

Rácio de perdas 5 000 a 10 000 000 11 000 a 20 000 000 000 a 30 000 000 000 a 40 000

0 a 10% 35% 38% 41% 44%

11 a 20% 31% 34% 37% 41%

21 a 30% 27% 30% 33% 36%

31 a 40% 23% 26 % 29% 32%

41 a 5 0% 10 11 12 13

Mais de 50% 0 0 0 0

Suponha que o prémio obtido para o ano da apólice foi de US $ 19 000 e seu índice de perda foi zero. Com base no gráfico acima, seu dividendo seria de 38% de US $ 19 000 ou US $ 7,220. Se seu índice de perdas fosse de 15%, seu dividendo seria de 34% de US $ 19 000 ou US $ 6,460.Você não ganharia nenhum dividendo se seu índice de perdas exceder 50%.

Planos Combinados

Os planos combinados incluem elementos de um dividendo fixo e um plano de escala móvel. Por exemplo, uma seguradora pode pagar um dividendo de 10% se seu prêmio obtido for de pelo menos US $ 5 000 e um dividendo de 15% se seu prêmio for de pelo menos US $ 10 000 (e assim por diante até um prêmio específico). Os planos de combinação geralmente especificam uma relação de perda máxima. Se o seu índice de perda para o período da política exceder o máximo, você não receberá um dividendo.

Modificador de Experiência

Ao calcular o prémio obtido sob um plano de dividendos, a sua seguradora pode incluir o seu modificador de experiência. Por exemplo, suponha que seu prémio obtido foi de US $ 10 000 e seu modificador de experiência foi. 95. Sua seguradora pode calcular seu dividendo com base em um prêmio de $ 9, 500 (US $ 10 000 X. 95).