Imposto de renda canadense e sua pequena empresa

Você opera uma pequena empresa canadense? Este guia apresenta todas as informações que você precisa saber sobre a preparação e a apresentação do imposto de renda canadense, a partir do qual as despesas comerciais se qualificam como deduções legítimas do imposto de renda canadense por meio de detalhes sobre a conclusão das Declarações T1 Pessoais e T2.

Qual rendimento de imposto de renda canadense você precisa para sua pequena empresa?

A declaração de imposto que você precisa concluir e arquivar para sua pequena empresa depende de como sua empresa está estruturada.

Se a sua empresa é uma empresa unipessoal ou uma sociedade, você denuncie a renda do seu negócio no seu formulário T1 de imposto de renda pessoal. Sua pequena empresa é você, por assim dizer, e o pacote de retorno do imposto de renda T1 inclui o Formulário T2125 (Demonstração de negócios ou atividades profissionais), que você usará para denunciar a renda do seu negócio.

Se sua pequena empresa for incorporada, você informará a renda do seu negócio em uma declaração de imposto de renda de T2. Legalmente, sua pequena empresa incorporada é uma entidade separada e precisa completar e registrar sua própria declaração de imposto de renda canadense. (Observe que você, como outra entidade legal separada, também terá que completar e arquivar sua própria declaração de imposto de renda pessoal T1).

O que as despesas comerciais são deduções legítimas do imposto de renda canadense?

Antes de se sentar para completar sua declaração de imposto de renda canadense ou levar sua declaração de imposto e todos os seus formulários e documentos relevantes para o seu contador, é útil saber quais as despesas comerciais que se qualificam como deduções de imposto de renda canadense e que não.

• Maximize suas deduções de imposto de renda de negócios - Esta primeira parcela de se preparar para arquivar seu imposto de renda canadense abrange o acompanhamento de seus recibos, deduções de imposto de renda relacionadas ao custo de fazer negócios e deduções de imposto de renda para empresas domiciliadas.
• Mais formas de maximizar as deduções do imposto sobre o rendimento das suas empresas - Aprenda as regras para as despesas comerciais do veículo, as despesas relacionadas com viagens, o emprego do seu filho ou cônjuge, as despesas de publicidade e o tipo de despesas comerciais que se enquadram no "outro" da Agência de Receitas do Canadá, categoria.
• O Índice de despesas empresariais canadenses fornece uma maneira rápida de descobrir se uma determinada despesa comercial se qualifica como uma dedução legítima do imposto de renda canadense e quais as regras para reivindicar essa despesa comercial específica.

Deduções de imposto de renda canadenses baseadas em domicílio

• Manutenção domiciliar e deduções de imposto de renda de propriedade de proprietário - Ser proprietário de uma empresa em casa possui algumas vantagens de imposto de renda canadense. As despesas de negócios relacionadas à manutenção da casa e à propriedade da casa são dois tipos comuns de despesas de negócios que os donos de empresas com base em casa dominam.
• 6 deduções de imposto de renda baseadas em casa que você não quer perder - Embora essas seis deduções de imposto de renda canadenses não sejam as únicas despesas de negócios que você pode reivindicar se você estiver operando uma empresa em casa que se qualifique , eles são "os melhores" em termos de redução do montante do imposto de renda que você deve.
• O cálculo da dedução de imposto sobre o negócio baseado em casa explica as regras para reivindicar a despesa de uso comercial de casa e como calcular o valor da dedução se sua empresa baseada em casa for elegível.

Outras deduções do imposto de renda canadense que você deve saber sobre

• Provisão de custo de capital - Nenhuma discussão sobre o imposto de renda e as pequenas empresas canadenses seria completa sem mencionar a Provisão de custo de capital (CCA). Saiba como calcular o CCA aqui e como aproveitar ao máximo sua Requisição de Subsídio de Custo de Capital aqui.
• RRSPs - Os planos de poupança de aposentadoria registrados são a melhor dedução do imposto de renda canadense para pequenas empresas canadenses que são estruturadas como empresas individuais ou parcerias. Descubra quais são os limites de contribuição do REER e como o tempo de suas contribuições para o RRSP para o impacto do imposto de renda máximo.
• SR & ED - Muitas pequenas empresas têm a impressão de que os incentivos fiscais de Pesquisa e Desenvolvimento são algo que apenas empresas maiores ou incorporadas podem usar o que não é verdade. O Programa de Crédito Tributário da SR & ED pode ser aplicado também à sua pequena empresa.
• Presentes para Empregados como Deduções de Imposto de Renda no Canadá - Se você é o generoso tipo de empregador que oferece seus funcionários, você vai querer ler esta peça sobre as regras de dedução do imposto sobre o rendimento para regalar.

Artigos do imposto de renda canadense para as pessoas que se fazem pessoas

• Sua declaração de imposto de renda da primeira empresa fornece detalhes sobre como preencher o retorno do imposto de renda pessoal T1, o retorno do imposto de renda canadense que você precisa preencher e arquivar se o seu O negócio é estruturado como uma empresa unipessoal ou parceria.
• Se você possui uma corporação que faz negócios no Canadá, consulte o Guia do imposto tributário corporativo para conhecer os detalhes de como preparar e registrar o imposto sobre o rendimento das empresas, incluindo as taxas de imposto sobre as empresas atuais, que podem usar o Retorno curto de T2, quando O imposto sobre o rendimento das empresas é devido e mais.
• Top Canadian Tax Software Programs apresenta o que considero ser o melhor software de imposto para pequenas empresas. A maioria destes pode ser usado para completar as declarações tributárias corporativas de T2, bem como as declarações de imposto de renda pessoal T1.
• As perguntas sempre surgiram quando você está trabalhando no seu imposto de renda. Essas Perguntas frequentes sobre o imposto de renda canadense para pequenas empresas fornecem respostas para perguntas que vão desde a forma como ter um negócio que não fez dinheiro no ano fiscal relevante afeta seu negócio através do que fazer se não puder pagar o imposto de renda canadense que você deve.

Se um contador estiver preparando seu imposto de renda canadense

Muitas pequenas empresas preferem que um contador ou outro preparador de imposto certificado complete suas declarações de imposto de renda canadenses para eles, em vez de fazê-los eles mesmos. A experiência e o tempo de poupança são dois motivos óbvios, mas ter um "selo" de imposto sobre a declaração de imposto de renda canadense da sua pequena empresa também pode salvar a preocupação.

• Primeiras coisas primeiro, se você optar por seguir esta rota. Saiba como encontrar um bom contador se sua pequena empresa ainda não possui um.
• Apenas pegar uma gaveta cheia de documentos variados para o seu contabilista é uma idéia muito ruim (e dispendiosa). Obtendo seus registros de impostos prontos para o seu contador informa quais documentos o seu contador ou outro preparador de impostos certificado realmente precisa.

Artigos para aqueles que completam Declarações de imposto sobre sociedades canadenses

• O Canadian Corporate Tax Guide é a sua página de informações fiscais one-stop se você operar uma corporação no Canadá. Ele fornece os detalhes de como preparar e registrar o imposto de renda corporativo, incluindo as taxas de imposto sobre as empresas atuais, que podem usar o T2 Short Return, quando o imposto sobre o rendimento das empresas é devido e muito mais.
• Tax-wise, nem todas as corporações canadenses são criadas iguais. Aqui estão os diferentes Tipos de Corporações no Canadá como eles se relacionam com imposto de renda corporativa canadense.
• Os principais programas de software de impostos canadenses incluem software de imposto canadense que é capaz de ajudá-lo a completar e arquivar sua Declaração de imposto de renda T2 se você deseja fazer sua própria declaração de imposto de renda corporativa canadense.

Você deve incorporar sua pequena empresa?

Diminuição da responsabilidade (em comparação com uma empresa unipessoal ou parceria) e as vantagens fiscais das empresas são dois dos motivos mais comuns para a escolha da forma corporativa. Mas é a escolha certa para sua pequena empresa?

• Primeiro, tenha uma leitura nas vantagens e desvantagens da incorporação e veja se as vantagens superam as desvantagens em seu caso.
• Em seguida, veja as vantagens fiscais corporativas da Corporação privada controlada canadense. Se você vai incorporar, este é o tipo de corporação canadense que você deseja obter em termos fiscais.

Arquivando seu imposto de renda canadense

Quando você tem um contador ou outro preparador de imposto de renda profissional, complete seu retorno de imposto de renda canadense para você, é comum que ele ou ela também arquive seu (s) formulário (s) de imposto de renda para você como bem. Se você está apresentando sua declaração de imposto de renda canadense, a Agência de Receita do Canadá oferece várias opções diferentes.

• Indivíduos (aqueles que declaram declarações de imposto de renda pessoal T1) podem arquivar suas declarações de imposto de renda eletronicamente usando o Netfile se atenderem às condições. (Efile é a versão do Netfile usada por profissionais de preparação de impostos). O depósito eletrônico também está disponível para empresas.
• Os indivíduos também podem enviar ou entregar mão de suas declarações de imposto de renda ao centro tributário apropriado da Agência de Receita do Canadá.

Arquivamento na Internet de um retorno de imposto T2 (corporativo)

Como a maioria das empresas já faz uso do software de processamento de impostos comerciais, a CRA implementou a indicação obrigatória da internet para empresas com uma receita bruta de mais de US $ 1 milhão (embora todas as corporações sejam encorajadas a arquivo eletronicamente). As únicas exceções são as companhias de seguros, algumas empresas não residentes e outras com requisitos de relatórios exclusivos.

A receita bruta é retirada dos itens de linha GIFI (Índice Geral de Informações Financeiras) das demonstrações financeiras:

Receita Bruta = linha 8299 (Receita Total) + linha 9659 (Receita Federal Total)

Uma corporação sujeita a A inscrição obrigatória na Internet ainda pode enviar uma declaração em papel; No entanto, o CRA avaliará uma penalidade de depósito de US $ 1000 para processamento adicional.

Usando as contas on-line CRA

O CRA oferece contas on-line para melhor acompanhar suas informações fiscais se sua empresa está incorporada ou não. Consulte Contas on-line da Agência de Receita do Canadá para empresas para obter mais informações, incluindo como se registrar.

Fazendo o Isqueiro de Renda de Renda Canadense do Império do Próximo Ano

• Enquanto a maioria de nós considera que a gestão de registro de negócios deve ser um trabalho mais fácil e tende a dar-lhe uma baixa prioridade, um bom gerenciamento de registros não só facilita nossas vidas trabalhadoras, mas pode nos dar Alívio real do estresse no tempo dos impostos. Aqui estão 7 maneiras de manter a gravação fácil.
• Existem maneiras legais de reduzir a quantidade de imposto de renda canadense que sua pequena empresa tem que pagar em cada ano fiscal, mas você deve tomar medidas para que isso aconteça. Comece com 8 estratégias fiscais para maximizar suas deduções fiscais.