Decidindo retirar dinheiro de um plano de aposentadoria

As pessoas geralmente pensam em explorar suas economias de aposentadoria quando o dinheiro ficar apertado. Às vezes, retirar dinheiro de um plano de aposentadoria diferido pode impedir um desastre financeiro, mas a distribuição adiantada vem com impostos e penalidades rígidas. Descrever se vale a pena retirar sua aposentadoria, envolve a comparação de outras opções com os impostos e penalidades que você deve. Descrevi uma simples calculadora de retirada do IRA para ajudá-lo a decidir.

Aqui está um cenário, enviado por e-mail recentemente:

"Estou pensando em tirar uma retirada antecipada da minha conta IRA tradicional para pagar uma nota de cartão de crédito pendente para reparos de automóveis. Gostaria de comprar uma casa no futuro próximo e ter esta conta pendente está impactando minha classificação de crédito. Atualmente pago a conta no prazo e nunca cheguei atrasado, mas quero me livrar da dívida. Estou tentando descubra se o custo em impostos para a distribuição antecipada é menor do que o custo de pagar o mínimo no CC todos os meses. O APR no cartão de crédito é de 10%. Você pode me ajudar a descobrir isso e me dizer se existem outros? fatores que eu não considerei?

Você precisará de algumas informações ao seu alcance para descobrir o custo fiscal de retirar dinheiro de um plano de aposentadoria:

• Sua idade quando a distribuição foi feita
• Que tipo de plano de aposentadoria você tem
• Quanto você pretende retirar
• O que o dinheiro será usado para
• Que imposto Suporte no qual você provavelmente estará no momento da retirada

Penalidades de distribuição antecipada

São aplicadas penalidades de distribuição antecipada se você retirar dinheiro de um plano de aposentadoria antes de chegar aos 59 anos de idade. A penalidade é de 10 por cento, e isto é, além de qualquer imposto de renda que você deve na retirada.

A penalidade aumenta para 25 por cento se você retirar os fundos de um IRA SIMPLES e você começou a participar desse SIMPLES IRA nos últimos dois anos. Se você estiver perto dos 59 anos de idade, você pode querer esperar antes de retirar o dinheiro para evitar essa penalidade.

Existem importantes exceções à penalidade, no entanto. Se você retirar dinheiro para comprar uma casa ou pagar por despesas médicas, pode não se aplicar. As exceções permitidas diferem pelo tipo de plano de aposentadoria que você possui.

Não há penalidade para os compradores de casa pela primeira vez quando eles se retiram de um IRA, ou para pessoas desempregadas que usam o dinheiro para pagar o seguro de saúde. Não há penalidade se o dinheiro for usado para propinas da faculdade ou para despesas médicas elevadas.

As distribuições de um plano de aposentadoria 401 (k) ou 403 (b) têm menos exceções - você só pode esquivar a penalidade se tiver mais de 55 anos e estiver aposentado ou tenha deixado o seu emprego, pagar por altas despesas médicas, ou como parte de um acordo de divórcio.

Imposto sobre o rendimento

Em seguida, você quer determinar a quantidade de imposto que terá que pagar na distribuição depois de descobrir a penalidade. O IRS trata as distribuições como renda ordinária. Isso significa que eles são tributados em sua taxa de imposto marginal. Fazer uma grande retirada de um plano de aposentadoria pode até fazer com que você mude para uma faixa de imposto mais alta, então você quer prestar atenção aos intervalos de renda para cada faixa de imposto diferente no ano em curso.

O IRS altera-os periodicamente.

Multiplique o valor que você planeja retirar vezes o seu suporte de imposto marginal para obter uma estimativa rápida de seu passivo fiscal e, em seguida, adicionar qualquer penalidade. O total será a quantidade de imposto federal que você deve na retirada. Você também deve estimar os impostos estaduais.

Um exemplo de cálculo

O leitor com o cenário acima não forneceu nenhuma informação sobre sua renda ou situação tributária, então vamos fazer alguns números para ela apenas para ver como funciona a matemática.

Digamos que ela se qualifica para o status de arquivamento do chefe de família, tem 35 anos quando ela retira os fundos e sua renda tributável depois de tomar a dedução padrão e isenções pessoais é de US $ 50.000. Isso colocaria ela em um suporte de imposto de 25 por cento . Sua renda aumentaria para US $ 60.000 se ela retirar US $ 10.000 para pagar reparos no carro, mas ela ainda estará dentro desse suporte de imposto de 25 por cento.

Seu impacto fiscal federal seria de US $ 10 000 vezes 25% para o imposto mais a penalidade de 10%, ou US $ 3 500. Ela está sujeita à penalidade de 10% porque o pagamento de reparos no carro não está na lista de exceções de penalidade. Ela também pode estar no gancho para os impostos estaduais sobre o rendimento e possivelmente sanções estaduais.

Outras Opções

Este $ 3, 500 em impostos federais extra é o custo de aproveitar esses fundos de aposentadoria. Que outras alternativas o leitor tem?

Ela poderia continuar a pagar juros sobre o saldo do cartão de crédito. O cartão deste leitor vem com uma taxa de porcentagem anual de 10 por cento, o que significa que ela vai acumular um interesse de US $ 1 000 ao longo de um ano em um saldo de US $ 10 mil. Isso pressupõe que o saldo permanece mesmo ao longo do ano.

Usando uma calculadora mínima de pagamento de cartão de crédito e assumindo o pressuposto de que o cartão de crédito exige um pagamento mínimo de 2. 5% do saldo mensal, nosso leitor pagaria US $ 4,888 em 25 anos para pagar os reparos do carro.

Então, qual é o melhor negócio: pagar US $ 3, 500 agora ou US $ 4,888 em 20 anos? É uma escolha pessoal, mas acho que a resposta reside no pagamento da conta do cartão de crédito ao longo do tempo. Incorrer uma grande taxa de imposto deve ser evitado sempre que possível. O cartão de crédito pode ser pago mais rápido sempre que houver dinheiro extra, ou mais lentamente quando as finanças forem mais apertadas.

Que outras opções tem o leitor? Muitos planos 401 (k) e 403 (b) oferecem empréstimos aos empregados, embora os empréstimos não sejam permitidos contra os IRAs por lei. Esses empréstimos podem ajudá-la a enfrentar dificuldades financeiras de curto prazo, evitando o forte imposto e penalidades associadas a uma retirada.Ela também pode comprar um empréstimo de taxa de juros mais baixa, tentar ganhar algum rendimento extra, ou criar um orçamento para lidar com a nova situação financeira.

Pessoalmente, eu deixaria os fundos de aposentadoria quando eles precisarem mais: após os 59 anos de idade, se o contribuinte se tornar desativado ou quando enfrentar outras situações para as quais se aplica uma exceção de penalidade.

NOTA: as leis tributárias mudam periodicamente, e você deve consultar um profissional de impostos para o conselho mais atualizado. A informação contida neste artigo não se destina a assessoria fiscal e não substitui o conselho fiscal.