Definem Gerenciamento de Fluxo de Caixa

A definição de gerenciamento de fluxo de caixa para negócios pode ser resumida como o processo de monitoramento, análise e otimização do valor líquido das receitas de caixa, menos as despesas com caixa. O fluxo de caixa líquido é uma medida importante de saúde financeira para qualquer empresa.

A Importância do Gerenciamento de Fluxo de Caixa

De acordo com um estudo realizado por Jessie Hagen do U. S. Bank, 82% das empresas falharam devido à má gestão do fluxo de caixa.

Se o seu negócio gastar constantemente mais do que ganha, você tem um problema de fluxo de caixa.

Para as pequenas empresas, o aspecto mais importante da gestão do fluxo de caixa é evitar a escassez de caixa estendida, causada por uma grande diferença entre as entradas de caixa e as saídas. Você não poderá permanecer no negócio se você não pode pagar suas contas por qualquer período de tempo prolongado!

Exemplos de problemas de gerenciamento de fluxo de caixa no negócio

O desenvolvimento imobiliário sempre foi uma indústria altamente cíclica e os desenvolvedores geralmente são propensos a problemas de fluxo de caixa. O desenvolvimento da propriedade exige investimentos de capital inicial significativos, bem como saídas de caixa contínuas para operações e, a menos que algum ou todo o desenvolvimento possa ser vendido antes da construção, os desenvolvedores geralmente enfrentam problemas de fluxo de caixa antes do desenvolvimento começar a vender, particularmente se o mercado imobiliário acalma durante a construção. Muitos promotores imobiliários foram forçados a entrar em bancarrota devido ao fluxo de caixa negativo por longos períodos de tempo.

Qualquer negócio em fase de expansão rápida pode enfrentar problemas de fluxo de caixa. A expansão do negócio geralmente envolve o aumento dos custos trabalhistas à medida que novos empregados são contratados, aumento do aluguel por espaço adicional, maiores custos de publicidade e mais investimentos de capital para novas instalações, equipamentos, etc. Tendo que manter níveis elevados de inventário também pode comer rapidamente em excesso de caixa.

A extensão do crédito a outras empresas é outra maneira comum para que as empresas se deparem com problemas de fluxo de caixa. A facturação normalmente é feita em termos de 30 ou 60 dias e não é incomum que os clientes adiem o pagamento, o que pode deixar seu negócio em uma crise de fluxo de caixa.

Aqui está um exemplo de um negócio com problemas de gerenciamento de fluxo de caixa - o saldo de caixa é negativo para o ano:

Acme, Inc. - Demonstração do fluxo de caixa do exercício findo em 31 de dezembro de 2016

Fluxo de caixa de Operações	$
Recebos
Faturas do cliente	$ 80, 000
Outros	$ 1, 500
Desembolsos
Empregados Salários	- $ 45 000
Fornecedores	- $ 25, 500
Outros	- $ 5 000
Fluxo de caixa líquido das operações	$ 6500
Fluxo de caixa de investimentos
Equipamento e compras de software	- $ 5, 500
Fluxo de caixa líquido de investimentos	- $ 5, 500
Fluxo de caixa de financiamento
Pagamentos de empréstimos	- $ 3, 300
Dividendos dos acionistas	- $ 5 000
Fluxo de caixa líquido do financiamento	- $ 8, 300
Variação líquida no saldo de caixa	- $ 7, 300

Solução de problemas de fluxo de caixa

como um empresário, você precisa realizar uma análise de fluxo de caixa em um b regular e use a previsão de fluxo de caixa para que você possa tomar as medidas necessárias para evitar problemas de fluxo de caixa.Muitos programas de contabilidade de software possuem recursos de relatórios integrados que facilitam a análise do fluxo de caixa.

Este é o primeiro passo do gerenciamento do fluxo de caixa.

O segundo passo do gerenciamento do fluxo de caixa é desenvolver e usar estratégias que manterão um fluxo de caixa adequado para sua empresa. Uma das estratégias mais úteis para as pequenas empresas é encurtar seu período de conversão de fluxo de caixa para que sua empresa possa trazer dinheiro mais rápido.

Se o seu negócio está em expansão, você pode precisar de uma ou mais injeções de caixa durante a fase de crescimento. Isso pode assumir a forma de um empréstimo comercial de uma instituição financeira (financiamento de dívida), ou financiamento de capital de investidores.

O financiamento da dívida é comum para ativos como equipamentos, edifícios, terrenos ou máquinas onde os ativos a serem adquiridos são utilizados como garantia (garantia) do empréstimo. A principal vantagem do financiamento da dívida sobre o financiamento de capital é que o (s) proprietário (s) da empresa não precisam desistir da propriedade parcial do negócio e, assim, manter o controle total.

Para escassez de fluxo de caixa a curto prazo, muitos proprietários de pequenas empresas usam cartões de crédito ou linhas de crédito.

O financiamento patrimonial envolve o levantamento de dinheiro de investidores anímicos ou capitalistas de risco. O financiamento de capital é muito menos arriscado em que o dinheiro investido não precisa ser reembolsado se a empresa não tiver sucesso; no entanto, em troca de financiamento, o (s) investidor (es) se tornam donos de partes e, como tal, compartilham os lucros e dizem que é como o negócio é executado.

Seja qual for a forma de financiamento necessária, é vital ter um plano de negócios atualizado para apresentar a instituições financeiras ou investidores. O plano de negócios deve demonstrar a necessidade (e efeito) de financiamento para o futuro do negócio.

Exemplos: Através de um gerenciamento cuidadoso de fluxo de caixa, Monique conseguiu transformar sua cama e café da manhã em um negócio lucrativo.