Vídeo: Dominion (2018) - full documentary [Official] 2026
Às vezes, você precisa tirar dinheiro de um IRA tradicional antes do que você pensou que faria. Este tipo de retirada será tributado e também poderá estar sujeito a uma taxa de penalidade de retirada antecipada. É claro que, como a maioria das regras do IRS, há impostos de penalidade, e há exceções a esses impostos.
Abaixo estão oito situações que podem qualificá-lo para uma exceção à taxa de penalidade IRA nas retiradas que são tomadas antes de chegar aos 59 anos de idade.
(Não há exceções ao pagamento do imposto de renda ordinário sobre o montante retirado.)
Despesas médicas
Você pode qualificar para uma isenção do imposto de multa IRA se você usou seu IRA cedo retirada para pagar despesas médicas que são mais de 10% da sua receita bruta ajustada.
Seguro de saúde
Se você está desempregado, usou a retirada antecipada do IRA para pagar seu seguro médico e você atende aos requisitos adicionais abaixo, você deve estar isento:
- Você recebeu uma compensação por desemprego paga em regime federal ou lei estadual por doze semanas consecutivas porque perdeu seu emprego.
- Você recebe a retirada do IRA durante o ano em que recebeu a compensação de desemprego ou no ano seguinte.
- Se você já foi re-empregado, não pode ter recebido a retirada do IRA mais de 60 dias após o início do seu novo emprego.
Incapacidade
Se você está desativado, planeje a verificação do médico para se qualificar para uma exceção ao imposto de penalidade.
De acordo com o site do IRS,
"Você está considerado desabilitado se você pode fornecer a prova de que você não pode fazer qualquer atividade lucrativa substancial por causa de sua condição física ou mental. Um médico deve determinar que sua condição pode resultar na morte ou na duração longa, contínua e indefinida. "
Você herde um IRA
- Se você herdar um IRA de um não-cônjuge, mesmo que o proprietário do IRA tenha menos de 59 1/2, você não terá que pagar a multa sobre os montantes retirados. Você ainda precisará incluir qualquer retirada do IRA em sua receita bruta ajustada.
- Se você herdar um IRA de um cônjuge e você optar por tratá-lo como seu próprio IRA, qualquer retirada antecipada de IRA que você receberá será sujeita à taxa de penal de 10%.
- Se você herda um IRA de um cônjuge, mas você escolheu o título do IRA como um "IRA herdado", então você seria elegível para receber as retiradas antecipadas do IRA sem pagar o imposto de penal de 10%.
72 (t) Pagamentos
Criado pelo Internal Revenue Code Seção 72 (t), a regra de Pagamento Periódico Substancialmente Igual (SEPP) permite que os titulares de contas retirem dinheiro de suas contas de aposentadoria a qualquer idade, sem penalidades. Você deve seguir certas regras e usar um método aprovado para calcular um montante de retirada contínuo.
Existem três métodos aprovados pelo IRS para calcular a quantidade de retirada do SEPP. Você deve manter seu horário de retirada por um mínimo de cinco anos, ou até atingir a idade de 59 ½ (qualquer evento ocorrer mais tarde) ou todos os valores retirados podem ficar sujeitos à penalidade.
Despesas de educação superior qualificadas
As retiradas antecipadas de IRA usadas para pagar despesas de educação superior qualificadas em seu nome, seu cônjuge ou filhos ou netos de você ou seu cônjuge estão isentos da penalidade de 10% se fossem pago a uma instituição de ensino elegível.
Compra de casa pela primeira vez
Até $ 10 000 de uma retirada antecipada de IRA que é usada para comprar, construir ou reconstruir uma primeira casa para um antepassado (pai ou avós), você mesmo, um cônjuge ou você ou O filho da sua esposa ou seu neto podem estar isentos da taxa de penalidade de 10% se você encontrar a definição do IRS de um comprador de casa pela primeira vez.
Se você e seu cônjuge se classificam como compradores de casa pela primeira vez, cada um de vocês poderia retirar US $ 10 000 de cada um dos seus IRAs sem pagar a taxa de penal de 10%.
A distribuição deve ser usada para pagar custos de aquisição qualificados (que incluem custos de fechamento razoáveis) antes do encerramento do 120º dia após o dia em que você o recebeu.
Distribuição de reservistas qualificados
Uma distribuição de reservista qualificada não está sujeita à penalidade cobrada pelas retiradas antecipadas do IRA.
De acordo com o IRS, uma distribuição que você recebe é uma distribuição de reservista qualificada se os seguintes requisitos forem atendidos:
- Você foi requisitado ou chamado para serviço ativo após 11 de setembro de 2001.
- Você foi requisitado ou ativado por um período de mais de 179 dias ou por um período indeterminado porque você é membro de um componente de reserva.
- A distribuição é de um IRA ou de valores atribuíveis a diferimentos eletivos de acordo com um plano de seção 401 (k) ou 403 (b) ou um arranjo semelhante.
- A distribuição foi efetuada antes da data do pedido ou da ligação ao serviço ativo e, o mais tardar, no final do período do serviço ativo.
As regras descritas neste artigo provêm da publicação on-line IRS 590, onde você pode encontrar informações adicionais sobre exceções de penalidades do IRA.
Maneiras de evitar a taxa de retirada antecipada de 10% em seu IRA
Evitando o Uma taxa de penalidade de retirada antecipada de 10% no seu IRA é possível e pode ser feita de várias maneiras, embora seja ideal esperar até o seu 59. 5.
Exceções às taxas de retirada antecipada do plano de aposentadoria
Existem algumas exceções às penalidades para retirada dinheiro de uma conta de aposentadoria individual, plano 401 (k) ou outro plano de distribuição qualificado. Descubra quais são as isenções de retirada do IRA e quem se qualifica.
Como a penalidade de distribuição antecipada da IRA
Uma taxa de penalidade de retirada antecipada do IRA é avaliada com o dinheiro que você tira do seu IRA antes de chegar aos 59 anos de idade. 5. Veja como funciona esta penalidade.