Benefícios financeiros do casamento para investidores

Com o Supremo Tribunal que proferiu uma ampla opinião a favor da igualdade matrimonial no caso Obergefell v. Hodges, a liberdade de casar é agora a lei da terra em todos os 50 estados para milhões de americanos mais . Esta parece ser uma oportunidade perfeita para rever alguns dos benefícios financeiros do casamento para todos os casais, homossexuais ou heterossexuais, que podem não perceber algumas das vantagens que acompanham os anéis de casamento e os votos; benefícios que podem influenciar profundamente o seu patrimônio líquido final, o tamanho do seu portfólio de investimentos e se você alcança ou não a independência financeira.

A lista de benefícios conjugais é extensa - de acordo com o Government Accountability Office, existem 1, 138 direitos ligados ao contrato de casamento [PDF de origem], alguns dos quais regem as coisas como fluxos de royalties arcanos em direitos de mineração e água de imóveis arrendados ao governo federal - então eu quero me concentrar em um punhado que será o mais relevante para os leitores deste site.

1. Você pode contribuir para um IRA do convênio

Um importante benefício financeiro do casamento é a capacidade de contribuir para um abrigo fiscal, como o Roth IRA que usa a renda salarial do seu cônjuge para provocar a elegibilidade, mesmo que você não tenha um emprego fora do casa. Isso torna possível para os casamentos em que uma das partes é o único patrocinador de família a deixar de lado muito mais dinheiro para a aposentadoria do que seria de outra forma possível. Para casais jovens, isso pode ser um trocador de jogos porque pequenos montantes investidos regularmente podem resultar em muitos milhões de dólares adicionais em patrimônio líquido após aposentadoria se você for disciplinado, prudente e consistente.

Cada pouco conta.

2. Você pode substituir o IRA do seu cônjuge em seu próprio IRA após a morte

Um principal benefício financeiro do casamento é que um cônjuge casado listado como beneficiário em uma conta de aposentadoria, como um IRA tradicional, Roth IRA ou 401 (k), pode reverter os ativos mantidos nesses abrigos fiscais em uma conta similar em seu próprio nome, mesmo se consolidando com contas existentes e similares.

Isso ajuda a garantir que uma viúva ou um viúvo não seja penalizado de forma injusta com a perda de impostos diferidos ou isentos de impostos sobre a poupança de aposentadoria já existente porque ele ou ela perdeu seu marido ou esposa.

3. Você pode transferir ativos ilimitados uns para os outros sem impostos sobre presentes ou imposto estadual

Não há limite para o valor do imobilizado que você pode transferir entre os cônjuges, nem os impostos mortais devidos sobre os bens herdados por um cônjuge sobrevivente; um enorme benefício financeiro do casamento para as famílias em que uma ou ambas as pessoas desfrutaram de altos rendimentos e / ou significativa acumulação de ativos.Alguns estados ainda têm categorias de propriedade especial que são mais fortes que "Joint with Right of Survivorship", disponível exclusivamente para casais que são proprietários registrados de valores mobiliários, como participações em empresas de responsabilidade limitada.

4. Você pode dobrar suas exceções de imposto de presente anual por destinatário

Você quer dar seus filhos, netos, sobrinhas, sobrinhos, amigos, irmãos ou qualquer outro dinheiro ordinário da entidade tributável, talvez para ajudá-los a comprar sua primeira casa, pagar para a faculdade, ou começar a construir seu próprio portfólio de investimentos? O Congresso permite que cada pessoa dê um destinatário de US $ 14 000 por ano sem desencadear o imposto sobre os presentes (que deve ser pago pela pessoa que dá o presente, não o destinatário, além do valor entregue ou o presente será aplicado ao isenção vitalícia do doador que começa antes do imposto estadual).

Casais casados ​​podem combinar suas isenções fiscais de presentes, oferecendo US $ 28.000 por destinatário. Eles provavelmente podem ir até mais usando descontos de liquidez e uma parceria limitada familiar distribuir muito mais com base em decisões do tribunal tributário passado que estão muito além do alcance desta discussão (fale com um consultor jurídico e fiscal qualificado). Não subestime o quanto isso pode ser significativo.

Para ilustrar: Imagine que você construiu um ovo de ninho substancial. Você tem um filho. Ele é casado com seu genro e eles têm três filhos. Combinando as isenções de imposto de presente e do seu cônjuge, você poderia dar US $ 140.000 para elas como uma unidade familiar entre vocês dois (por exemplo, você dá ao seu filho US $ 14.000, sua esposa dá seu filho $ 14.000, você dá o marido do seu filho $ 14 000, sua esposa dá ao marido do seu filho $ 14 000, você repete isso com cada um dos três netos).

Se, em vez disso, você formou algo como John Smith Family Holdings, LLC, e contribuiu com US $ 280.000 em ativos, um bom representante tributário provavelmente poderá obter um desconto de liquidez de 50% aplicado às unidades da LLC então cada um dos 5 membros da família é dotado de US $ 56.000 por ano, indiretamente, sem quaisquer impostos devidos; O dinheiro reuniu o que equivale a um fundo mútuo familiar privado que permite que você transfira mais eficientemente o dinheiro para baixo da árvore genealógica, sem que políticos ganhem as mãos em nada disso.

5. Você tem primado na sucessão intestada no evento que seu cônjuge passa sem vontade

Um grande benefício financeiro do casamento é que o cônjuge sobrevivo tem um espaço importante, freqüentemente primário e de fato à frente da linha de herança no evento Seu marido ou esposa passam sem um testamento. Em meu estado natal do Missouri, por exemplo, o marido ou esposa ainda viva herdará os primeiros $ 20 000 mais 50% de todos os bens na propriedade do cônjuge, com os outros 50% aos filhos biológicos ou adotivos do cônjuge falecido, por agitação. Assim como é importante, para defender este direito, o cônjuge sobrevivente tem direito a notificação de audiências de sucessão no sistema judicial.

Seja prevenido, no entanto, que coisas como beneficiários explicitamente nomeados em planos de aposentadoria e conjuntamente com direito de sobrevivência ou pagáveis ​​em designações de morte em contas bancárias substituem tanto a sucessão intestada quanto as escritas. Houve casos de casais casados ​​há décadas, apenas para ter um ex-marido ou ex-esposa, que não esteve na foto por 30, 40 anos, herdando grandes IRAs e 401 (k) contas porque o original a listagem de beneficiários nunca foi atualizada. Também não há nada que você possa fazer sobre isso. Verifique se a sua papelada está em ordem!

6. Você tem o direito de renovar ou estender o direito de autor sobre a propriedade intelectual de seu cônjuge tardio

A propriedade intelectual pode ser uma importante fonte de renda passiva. Se o seu marido ou mulher tiveram direitos autorais sobre livros, peças de teatro, música ou outras obras, você pode manter o monopólio exclusivo sobre a propriedade como se ele ainda estivesse vivo, mantendo o patrimônio gerando dinheiro para sua família ou herdeiros por muito tempo. mais do que seria de outra forma possível.

7. Você pode ter direito a pensões de morte, pensões e sobrevivência para o seu cônjuge ou ex-cônjuge

Benefícios de previdência social do cônjuge, benefícios de veteranos, isenções de impostos de propriedade de veteranos, pagamentos de US $ 100.000 para oficiais de segurança pública mortos na linha de serviço, a capacidade de permanecer em benefícios de saúde patrocinados pelo empregador, o direito de cobrar pagamentos de compensação de trabalhadores e os salários devidos, para coletar benefícios nos campos ferroviário, portuário e de temporistas, benefícios de morte militar, cuidados em enfermagem, benefícios federais de sobreviventes de funcionários … Se o seu cônjuge tivesse adquirido algum tipo de sistema ou sistema de aposentadoria ou benefício, as probabilidades são decentes, como a janela ou o viúvo, poderão continuar a recolher alguns desses direitos.

8. Você pode Re-Título de propriedades de condomínio entre si e aproveitar a isenção de cláusulas "devidas à venda" de certas dívidas, como hipotecas garantidas

Se você deseja transferir a propriedade conjugal para o seu cônjuge para garantir que ele permaneça em suas mãos (ou por outro motivo), na maioria das situações, você deve estar isento de coisas como cláusulas "devidas à venda" em hipotecas que vencem todo o saldo se houver uma mudança de propriedade.