Descobrir se sua pensão ou renda de aposentadoria é tributável

Os rendimentos de aposentadoria são tributáveis? Depende de onde sua renda de aposentadoria venha, e quanto disso você terá.

Abaixo está uma lista de fontes comuns de renda de aposentadoria, divididas em renda de aposentadoria tributável, renda de aposentadoria parcialmente tributável e renda de aposentadoria isenta de impostos.

Use esta lista apenas para orientação geral. Você deve usar as diretrizes do IRS, que podem mudar, ou um preparador de imposto qualificado que esteja familiarizado com suas finanças, para lhe dar uma palavra final sobre quais itens resultarão em renda de aposentadoria tributável.

Fontes tributáveis ​​de renda de aposentadoria

Espera que todos os tipos de renda de aposentadoria seguintes sejam tributáveis ​​às suas taxas de imposto de renda ordinárias.

• Retiradas de planos de aposentadoria: Se um plano foi financiado com dólares pré-impostos, seja por você ou seu empregador, ele resultará em receita de aposentadoria tributável quando retirado. Espere praticamente todos os levantamentos de IRAs, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES e outros tipos de planos similares para serem tributáveis.
• Rendimento de pensão: A maioria das pensões são tributáveis, no entanto, alguns tipos de pensões militares ou pensões de invalidez podem ser parcial ou totalmente isentos de impostos. O provedor da sua pensão lhe enviará um formulário 1099 no início de cada ano que mostra o quanto da sua pensão é tributável.
• Ingresso de investimento em contas de não aposentadoria : Os juros, dividendos e ganhos de capital que ocorrem em contas de não aposentadoria serão reportados a você em um formulário 1099 por ano e você pagará o imposto sobre a maior parte desse tipo de renda de investimento conforme for obtido. A exceção seria qualquer aumento de capital que caia na taxa de imposto de zero por cento - você não paga o imposto sobre essa parcela de ganhos de capital. Observe, no entanto, que os juros, dividendos e ganhos de capital que ocorrem em contas diferidas , como planos IRAs ou 401 (k), são não tributáveis ​​ no ano em que ocorrem. Em vez disso, todas essas receitas de investimento dentro desses tipos de contas são diferidas até que você faça uma retirada. No momento da retirada, o montante da retirada é tributável.

• Retiradas de uma anuidade: Quando você tira retiradas de uma renda fixa ou variável (uma que é não detida por um IRA ou uma conta de aposentadoria), as regras do IRS dizem qualquer ganho deve ser retirado primeiro, e esse ganho é tributado como renda ordinária. Uma vez que todo o ganho foi retirado, você retiraria sua base de custos ou principal. Os levantamentos de base não são contabilizados como receita de aposentadoria tributável.

Rendas de aposentadoria parcialmente sujeitas a tributação

As seguintes fontes de renda de aposentadoria não são totalmente tributáveis.

• Segurança social: Em qualquer lugar de zero até 85% da sua renda da Segurança Social pode ser tributável, mas nunca 100%.Se suas outras fontes de renda estiverem abaixo dos limites estabelecidos pelo IRS, todos os seus benefícios serão isentos de impostos, mas se suas outras fontes de renda excederem o limite, então uma fórmula determina qual porcentagem de seus benefícios estará sujeito para a tributação. A boa notícia é que 15% dos seus benefícios da Segurança Social serão sempre isentos de impostos.
• Nredeductible Retiradas de IRA: Se você tem contribuições tradicionais de IRA pré-impostos, bem como contribuições de IRA não dedutíveis, depois de impostos, uma parcela de cada retirada IRA não dedutível pode ser considerada ganho e uma parcela seria o retorno da sua base. A parcela de ganho é considerada receita de aposentadoria tributável.
• Renda de uma anuidade imediata que foi comprada com dinheiro após impostos : quando você compra uma anuidade imediata com dinheiro após impostos, uma parcela de cada pagamento que você recebe é juros e uma parcela é um retorno do principal. A parcela de juros é tributável. Se a anuidade imediata foi comprada com dinheiro pré-imposto, como em uma IRA ou conta de aposentadoria, todos os rendimentos serão tributáveis.
• Produto de cobrar em uma apólice de seguro de vida de valor em dinheiro: As apólices de seguro de vida em dinheiro têm uma base de custo - o que geralmente é o total de todos os prêmios que pagou. Quando você paga a política se seu valor em dinheiro exceder sua base, essa parcela é considerada um ganho e será tributável. Cuidado - se você tiver um empréstimo pendente sobre a política, fica mais complicado. Depois de tomar um empréstimo de uma apólice de seguro de vida se você encerrar a política antes de reembolsar o empréstimo, uma parte do montante do empréstimo pode se tornar um lucro tributável para você.

renda de aposentadoria sem impostos

E, por último, mas não menos importante, o melhor tipo de renda - o tipo de isenção de impostos. As seguintes fontes de renda são geralmente isentas de impostos.

• Roth IRA retiradas: As retiradas Roth IRA são isentas de impostos se você atender aos requisitos de retirada Roth IRA. Além disso, os levantamentos do Roth IRA não estão incluídos na fórmula que determina o quanto da sua Segurança Social é tributável, nem estão incluídos na fórmula que determina quanto dos prémios da Parte B do Medicare você pagará.
• Receitas de juros de títulos municipais: A maior parte do rendimento de títulos municipais está isenta de imposto de renda federal, mas você pode estar sujeito a imposto de renda estadual sobre esta forma de renda de aposentadoria.
• Empréstimos de apólices de seguro de vida
• Rendimentos de uma hipoteca reversa: pagamentos mensais ou montantes fixos recebidos de uma hipoteca reversa não são tributáveis. Isso dá uma hipoteca reversa uma vantagem escondida que muitas pessoas ignoram.
• Contribuições após impostos: Se você economizou dinheiro após impostos em um plano 401 (k) ou outro plano da empresa, quando você retirar essa parcela não é tributável.
• Qualquer retorno da base principal ou de custo : Por exemplo, suponha que você tenha comprado uma anuidade variável com US $ 10.000 de dinheiro após impostos. Você ganha dinheiro aos 60 anos quando vale US $ 12.000. Os $ 2 000 de ganho são tributados como renda ordinária.Os $ 10 000 são sua base de custos, ou o principal original, e não é um lucro tributável para você.
• Ganho com a venda de sua casa : A maioria das pessoas recebe ganhos recebidos da venda de sua residência principal sem impostos. Se o ganho for inferior a US $ 250, 000 para um único, ou menos de US $ 500, 000 para os arquivadores casados, você viveu em casa por pelo menos dois dos últimos cinco anos e atendeu a outros requisitos do IRS.

Como você pode ver na lista acima, os impostos sobre a aposentadoria podem variar enormemente com base em onde a renda vem. No entanto, com uma poupança e planejamento adequados, você pode reduzir a quantidade total de impostos que você paga na aposentadoria.