Como funcionam os planos designados Roth 401 (k)

Os planos Roth 401 (k) são ótimos. Se o seu empregador oferecer um, procure usá-lo.

O termo técnico para um Roth 401 (k) é uma conta Roth designada. Ao adicionar uma opção de conta Roth designada para um plano 401 (k), um empregador pode permitir que você faça as contribuições pré-tributárias mais tradicionais para as contribuições Roth 401 (k) ou depois de impostos, ou ambas. (As provisões de Roth também podem ser adicionadas a outros tipos de planos de aposentadoria qualificados, como 403 (b) ou 457 planos.)

Por que devo estar interessado em um Roth 401 (k)?

Embora você possa pensar que as contribuições de Roth são apenas para os jovens, a verdade é que muitas pessoas com mais de 55 anos ainda podem se beneficiar do crescimento livre de impostos e retiradas futuras livres de impostos que uma conta Roth fornece.

As contas Roth fornecem uma fonte de renda na aposentadoria que é livre de impostos. Você pode usar esta conta como uma alavanca para minimizar os pagamentos de impostos durante seus anos críticos de aposentadoria quando você precisa de dinheiro para as aventuras da vida.

Ao economizar para aposentadoria, você deseja diferir a tributação sobre dividendos, juros e ganhos de capital quando práticos. Com um Roth, você pode evitar totalmente o pagamento de impostos sobre essas fontes de renda de investimento, caso em que a estratégia de diferimento pagou ao máximo.

Diferenças entre Roth 401 (k) s e Roth IRAs

Existem várias diferenças distintas entre Roth 401 (k) e Roth IRA.

1. Limitações de renda - Se você ganhar muito dinheiro, você não é elegível para contribuir com um Roth IRA.

Não há nenhuma limitação de renda para as contribuições de Roth 401 (k).

2. Limites de contribuição - O valor máximo da contribuição para um Roth 401 (k) é muito maior do que para um Roth IRA, para que você possa economizar mais e o crescimento e as distribuições do investimento serão isentos de impostos em seus anos de aposentadoria.

3. Regras de Distribuição - Com um Roth IRA, você pode retirar suas contribuições originais a qualquer momento.

Com um Roth 401 (k), não é assim. Seu plano pode permitir que você empreste contra o seu 401 (k), ou tire uma retirada de dificuldade, mas, em sua maior parte, suas opções de distribuição são limitadas enquanto você ainda está empregado pela empresa que oferece o plano ou até o final de você chegar idade 59 ½ ou ter o designado Roth durante pelo menos cinco anos.

Diferenças entre as contribuições pré-impostos 401 (k) e Roth 401 (k)

Todos os planos de aposentadoria qualificados 401 (k) permitem que você adie uma parcela do seu salário.

As contribuições do plano regular 401 (k) são contribuídas para o plano antes de impostos. Isso significa que você paga impostos de renda mais tarde, quando você tira o dinheiro, em vez de agora.

Roth 401 (k) as contribuições do plano são contribuídas após uma base de imposto.Isso significa que você paga impostos de renda agora sobre o valor contribuído para o plano, mas, uma vez que está lá, pode crescer sem impostos e ser retirado de impostos na aposentadoria. Essas retiradas isentas de impostos podem ser bastante benéficas para você uma vez que você está no ano de 60 da sua década de 70 e também coleta de Segurança Social.

Benefícios fiscais de Roth 401 (k) s

As contas Roth oferecem uma das poucas maneiras de aumentar o dinheiro sem impostos. Enquanto você seguir as regras, todos os juros, dividendos e ganhos de capital dentro de seu Roth nunca serão tributados novamente.

Isto tem algumas vantagens únicas na aposentadoria e no planejamento imobiliário:

• As distribuições de Roth não contam na fórmula que determina quanto de seus benefícios da Segurança Social são tributáveis.
• As distribuições Roth não contam na fórmula que determina a quantidade de prémios da Parte B do Medicare que paga.
• Com um Roth IRA, ao contrário de um IRA regular ou regular 401 (k), não é necessário iniciar as distribuições aos 70 anos, no entanto, as contas Roth designadas em um plano 401 (k) estão sujeitas ao necessário regras mínimas de distribuição. Você pode evitar essas distribuições necessárias, rolando sua conta Roth designada para um Roth IRA após a aposentadoria.
• As contas Roth passam sem impostos para seus beneficiários.

Diferenças nas regras de distribuição em Roth 401 (k) versus pré-imposto 401 (k)

Com um plano 401 (k), até 55, você pode tirar distribuições sem penalidades, desde que você se aposentou a empresa em 55 ou mais tarde.

Se você se aposentar antes dos 55 anos de idade ou tem um plano 401 (k) antigo, você terá que aguardar até 59 idades para receber distribuições sem penalidades. Essa capacidade de retirar livre de penalidades em 55 ou 59 1/2 pode nem sempre se aplicar às contas Roth 401 (k).

Com uma distribuição Roth 401 (k), aplica-se uma regra especial de cinco anos. Antes que você possa evitar o imposto sobre as distribuições, suas contribuições Roth 401 (k) devem ser mantidas por um período mínimo de cinco anos, mesmo se tiver mais de 55 anos ou mais de 59 ½ anos.

Exemplo: Se você começou a fazer contribuições Roth 401 (k) pela primeira vez no ano civil em que você atingiu a idade 57, a primeira vez que você seria elegível para distribuições isentas de impostos seria no ano civil você completou 62 anos.

Nota: Ao contrário dos IRA Roth, as contas Roth 401 (k) não permitem a retirada antecipada sem penalção para despesas de comprador de casa pela primeira vez.

O que diz respeito ao Empregador?

Se você selecionar a opção Roth 401 (k) e sua empresa fornecer um benefício de contribuição correspondente, a partida entrará em uma conta regular pré-imposto 401 (k) e estará sujeita às distribuições mínimas exigidas e à tributação normal após a retirada .

Como você obtém um Roth 401 (k)?

Se você é um empregado, pergunte ao seu empregador se eles permitem as contribuições de Roth 401 (k), e se não o fizerem e você gostaria de ter essa opção, então exprima sua preferência para recursos humanos ou para a dono da empresa.

Se você é um empresário com funcionários, , você pode procurar implementar um plano 401 (k) para sua empresa que permita as contribuições de Roth.Os custos de administração podem variar de provedor para provedor, então faça compras.

Se você é trabalhador independente sem empregados que não seja seu cônjuge , , você pode configurar o que às vezes é referido como um plano Individual (k) ou Solo (k) que permite que você faça Roth 401 (k) contribuições.

Nota: Pode haver um caso para ter ambos os tipos de contribuições 401 (k); Roth e pré-impostos. Consulte um profissional de planejamento financeiro ou fiscal para revisar suas circunstâncias únicas para ver se isso é apropriado.

Roth ou Regular?

A questão dos milhares de dólares é, faz sentido pagar o imposto agora ou mais tarde? A resposta depende da sua taxa de impostos agora, e sua taxa de imposto projetada na aposentadoria. Para a maioria das pessoas, é sensato chegar à aposentadoria com um saldo de contas antes de impostos e isentas de impostos para retirar. Isso significa que você gostaria de contribuir com os dois tipos de contas ao longo do caminho. Em geral, as contribuições pré-impostos fazem mais sentido quando sua taxa de imposto é de 28% ou superior. As contribuições de Roth fazem mais sentido quando sua taxa de imposto é de 25% ou inferior.

Fontes do IRS

Para regulamentos detalhados sobre os planos Roth 401 (k), visite o site do IRS, Perguntas frequentes do plano de aposentadoria sobre contas de Roth designadas.