O que é um IRA - Como os IRAs funcionam

Uma conta de aposentadoria individual (ou acordo de aposentadoria individual) é uma conta de investimento favorecida por impostos, projetada para ajudar as pessoas a economizar para a aposentadoria. Existem muitos tipos diferentes de IRAs, mas os dois tipos distintos são IRAs tradicionais (normalmente referidos simplesmente como IRAs) e Roth IRAs. Vamos discutir Roth IRAs um pouco mais tarde. Para começar, vamos conhecer os conceitos básicos de IRAs tradicionais.

Você pode abrir um IRA tradicional através de um provedor de conta ou corretora online, desde que esteja ganhando renda e menor de 70 anos. O dinheiro que entra em um IRA, também conhecido como contribuições, pode ser investido de qualquer forma que o titular da conta IRA escolher. Dependendo de onde você investir, você deve ter uma ampla gama de ações, títulos, fundos mútuos e outros tipos de ações para escolher. Em teoria, qualquer coisa em que você possa investir pode ser investida através de um IRA.

IRAs e Impostos

As contribuições para um IRA tradicional podem ser dedutíveis, dependendo se você possui outra conta de aposentadoria através do trabalho.

Os investimentos em um IRA aumentam o imposto diferido, o que significa que a conta não é tributada enquanto o dinheiro for mantido dentro da conta. Uma vez que você tira o dinheiro, também conhecido como tomar distribuições, você pagará impostos sobre as contribuições e ganhos. A idéia é que, na aposentadoria, sua renda pode ser menor, então os impostos que você paga serão potencialmente menos significativos do que o que você pagaria durante seus anos de trabalho.

Você pode retirar dinheiro de um IRA a qualquer momento, mas se você retirar o dinheiro antes da idade de aposentadoria (atualmente pelo menos idade 59 1/2), você não só pagará impostos, mas também poderá enfrentar uma pena de retirada precoce de 10%. Existem algumas exceções à penalidade de retirada antecipada, dependendo de se você atende certas qualificações.

Você deve começar a ter pelo menos distribuições mínimas da sua conta até a idade 70 1/2.

Limites de contribuição do IRA

Há limites para o quanto você pode colocar no seu IRA a cada ano. Esses limites mudam ao longo do tempo, ajustando-se a cada ano ou dois com inflação. Existem contribuições de recuperação adicionais disponíveis para investidores com idade igual ou superior a 50 anos, destinadas a acelerar o crescimento da poupança nos anos anteriores à reforma. (Saiba mais sobre os limites de contribuição do IRA de 2017.) Você tem até o prazo de depósito de impostos para fazer contribuições. Por exemplo, você pode fazer contribuições do IRA de 2017 a qualquer momento antes de 16 de abril de 2018. Se você arquivar uma extensão, você pode ter ainda mais tempo do que isso.

Outros tipos de IRAs

Existem também IRAs autônomos, SEP IRA e SIMPLES IRA. Estes funcionam de forma semelhante ao IRA tradicional, mas têm diferentes limites de contribuição e outras regras.

A rollover IRA é um IRA tradicional que pode ser usado para hospedar outras contas de investimento favoráveis ​​a impostos sem penalidade fiscal.Por exemplo, se você está deixando um emprego e precisa mover sua conta 401 (k), um IRA de rolagem é um lugar para fazê-lo.

Como Roth IRAs são diferentes

Um Roth IRA é semelhante de muitas maneiras a um IRA tradicional, incluindo limites de contribuição, como abrir uma conta e como as contribuições podem ser investidas.

Mas, de outras maneiras, Roth IRAs são distintamente diferentes. A grande diferença é, em vez de colocar o dinheiro dedutível na conta para aumentar o diferimento de imposto, as contribuições de Roth IRA são feitas após impostos. Uma vez na conta, contribuições e ganhos dentro de um Roth crescem sem impostos. Mesmo depois que o dinheiro é retirado na aposentadoria, ele é retirado de impostos. (Contanto que as distribuições sejam consideradas distribuições qualificadas.)

Existem algumas outras diferenças. Sua renda bruta ajustada deve estar abaixo de um certo nível para contribuir com um Roth IRA. Você pode fazer contribuições para o seu Roth IRA após atingir os 70 ½ anos. Também não há exigência de distribuições mínimas de um Roth, desde que você seja o titular da conta original. E você pode retirar contribuições (embora não ganhos) de um Roth IRA antes da aposentadoria sem pagar uma penalidade de 10%.

Você pode ter mais de um IRA, incluindo um tradicional, um SEP ou SIMPLE, e um Roth, bem como o seu 401 (k). Você pode até converter um IRA tradicional em um Roth, dependendo se você acha que isso vai economizar impostos para você no futuro.

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Atualizado por Scott Spann