Como os fundos gerenciados por impostos ajudam a diminuir sua conta de imposto

Se você investir de forma eficiente em impostos, você pode reduzir sua conta de impostos e assim manter mais os retornos de investimento que você ganha. Uma maneira de fazer isso é usar um fundo mútuo gerenciado por impostos.

O uso efetivo de fundos gerenciados por impostos aplica-se se você possui uma conta de corretagem ou investir em fundos de investimento, ações e títulos que não estão dentro de uma conta de aposentadoria. (Com seus investimentos que estão em uma conta de aposentadoria como um IRA ou 401 (k), todos os ganhos são diferidos de impostos, então você não precisa pensar sobre impostos até chegar ao ponto em que você estará tomando retiradas. )

Os fundos geridos por impostos colocam você no controle de quando você incorre em impostos sobre os ganhos, porque eles entregam a maior parte de seus ganhos de capital sob a forma de ganhos não realizados. Isso significa que você não paga impostos até vender ações do fundo. Vamos dar uma olhada em como isso funciona.

Existem dois tipos de ganhos de capital que você terá relacionado com suas ações de fundos mútuos.

1. Ganhos de capital na venda de ações do Fundo
   Quando você vende ações de um fundo mútuo, se você os vende por mais do que pagou por eles, você perceberá um curto prazo ou ganho de capital de longo prazo. Para aqueles de vocês na faixa de imposto de 10 ou 15%, uma taxa de imposto sobre os ganhos de capital de zero por cento aplica-se a um certo montante de ganhos realizados. Muitos têm a oportunidade de vender ações de seus fundos durante um ano em que sua taxa de imposto é baixa e, portanto, não pagam absolutamente nenhum imposto sobre os ganhos!
2. Ganhos embutidos que são distribuídos a cada ano
   Dentro do fundo mútuo, quando o fundo vende ações ou títulos que têm um ganho, esse ganho deve ser transferido para você como acionista do fundo. Mesmo que você tenha todos os seus ganhos de capital e os dividendos reinvestidos, você ainda receberá um formulário 1099 que mostra o valor do ganho e você terá que denunciar o ganho em sua declaração de imposto e pagar o valor aplicável. A maioria dos fundos distribui esses tipos de ganhos de capital internos perto do final do ano. Isso significa que, com a maioria dos fundos mútuos, você terá algum montante de ganhos de capital para reportar anualmente , mesmo que não tenha vendido ações do fundo .

Ganhos incorporados podem aumentar injustamente sua conta fiscal

Este segundo tipo de ganho é muitas vezes referido como um ganho de capital incorporado, porque mesmo que você tenha apenas possuído o fundo por um curto período de tempo, você poderia acabar recebendo uma distribuição de ganho de capital e ter que pagar impostos. Como isso acontece? O fundo mútuo pode ter comprado um estoque há muito tempo; Muito antes de você ter sido dono do fundo.

Agora eles vendem. Embora você tenha apenas possuído o fundo por um curto período de tempo, você participará da sua participação proporcional no ganho de capital desse estoque.

Fundos gerenciados por impostos Reduzir distribuições de ganho incorporado

Um fundo mútuo gerenciado por impostos é gerenciado para minimizar distribuições de ganho de capital.Dentro do fundo, eles trabalham para colher as perdas para compensar os ganhos - com o resultado final, se você ver seus ganhos acontecerem observando o aumento do preço do fundo (o primeiro tipo de ganho mencionado acima), em vez de ter uma maior quantidade de ganhos de capital anuais distribuições relatadas em um formulário 1099. Como você tem o controle de quando você vende as ações, agora você tem mais controle sobre o ano fiscal em que esses ganhos são relatados.

Os fundos geridos por impostos também tentam reduzir outras formas de distribuições tributáveis, como juros e receitas de dividendos. Por exemplo, um fundo equilibrado administrado por impostos, que possui ações e títulos, geralmente possui títulos municipais, que geram juros livres de impostos federais sobre o rendimento.

Os fundos geridos por impostos colocam você no controle de quando você percebe seus ganhos de capital. Isto é particularmente importante na aposentadoria. Você não quer um imposto fiscal surpreendente, e um aumento súbito em sua renda tributável pode fazer mais da sua Segurança Social tributável.

Além disso, como mencionado, para aqueles que estão nos limites de imposto de 15% ou menos, existe uma taxa de imposto de zero por cento sobre ganhos de capital de longo prazo. Ao usar um fundo gerenciado por impostos, você pode controlar quando os ganhos ocorrem vendendo ações do fundo quando você estiver em um ano fiscal onde o ganho não será tributado.

Usado de forma adequada, os fundos de investimento gerenciados por impostos podem ser uma maneira de realizar uma renda livre de impostos na aposentadoria.

Onde encontrar fundos com taxas de imposto

Muitas empresas de fundos de investimento oferecem fundos que são designados como "gerenciados por impostos". Por exemplo, a Vanguard oferece um fundo equilibrado gerenciado por impostos, fundo internacional, fundo de pequena capitalização e muito mais.

Mesmo se você não escolher um fundo gerenciado por impostos, você pode investir de forma eficiente em termos fiscais, usando fundos indexados e fundos indexados em bolsa de índice. A iShares, por exemplo, explica a importância da eficiência tributária na sua página de estratégias fiscais.