Como pagar dívidas fiscais Com o IRS

Quando uma pessoa está atrasada pagando seus impostos, a situação geralmente se sente estressante. O que faz um? Como se lida com o IRS? Quais são as opções?

Meu objetivo é ajudá-lo a descobrir quais opções você tem e dar-lhe dicas para lidar com o IRS.

O primeiro passo é obter uma visão geral sobre o quanto é devido.

É importante documentar o montante do imposto não remunerado que você deve para cada ano fiscal e para cada agência de impostos.

Isso se tornará um resumo útil da sua situação fiscal e o ajudará a acompanhar o que está acontecendo.

Vamos dar um exemplo. Billy, que vive e trabalha em Ohio, me enviou um e-mail. "Eu devo ao IRS cerca de US $ 30 000 para os dois últimos anos de declarações fiscais", disse . "Eu já arquivei o retorno, mas estou considerando a alteração do retorno para tirar proveito das deduções fiscais que negligenciei na minha pressa de arquivar os retornos rapidamente. Também estou lendo sobre a Anistia Fiscal. Há CPA especial lá fora que lidam apenas com este cenário? Eu vi muitos anúncios promissores de liberdade de impostos, mas não quero enganar o governo ou reduzir minha dívida para nada. Eu só quero tentar o máximo que posso para pagar isso. Onde devo começar a olhar? "

O e-mail de Billy é um ótimo exemplo para nos ajudar a começar. Observe os detalhes. Apenas de seu e-mail, sabemos que Billy deve aproximadamente trinta mil dólares ao IRS por seu imposto de renda federal.

Isto está relacionado aos últimos dois anos. Ele já apresentou suas declarações fiscais. Tudo o que Billy precisa fazer agora é descobrir como pagar o IRS.

Sempre que eu começar a trabalhar no projeto de dívida tributária, comece por criar uma planilha com apenas os detalhes necessários para fornecer uma visão geral da situação. Eu vou levar os detalhes que Billy compartilhou em seu e-mail e reorganize esses detalhes em um formato de planilha que pode ser assim:

	Taxa federal		Estado de imposto de Ohio
Ano fiscal	Saldo atual devido	A partir de (data) < Data de arquivamento	Notas		Saldo atual devido	A partir de (data)	Retorno arquivado?	Data arquivada	2014
14, 657	20/06/16	04/10/16			123	10/04/16 < Sim	04/10/16	2015	15, 721
20/06/16	15/04/16			456	15/04/16	Sim	15/04/16	Subtotal	30, 378
				579		<
			-123	cheque enviado com declaração de imposto 2014 em 4/10/2016	Qualificar para um acordo de parcelamento?
	-228	cheque enviado com declaração de imposto 2015 em 15/4/2016	Sim / Não	O subtotal federal é de US $ 50 000 ou menos?
	-228	cheque enviado com comprovante de pagamento em 15/06/2016	Sim / Não	Todas as declarações fiscais são arquivadas?
			aguardando cobrança por penalidade e interesse
					<	Se ambos forem sim, o cliente se qualificará para um acordo de parcelamento		O cliente será pago na íntegra com o Ohio depois que o cliente pagar as penalidades e os juros.
						Calcular o pagamento mínimo que o IRS aceitaria:		>
		Subtotal federal:	30, 378
						Divide por	72
						Pagamento mínimo	421. 916667
						Reduzir até uma quantidade total de dólares
				Pagamento mínimo	422
						Eu tomei a liberdade de especificar mais detalhes que Billy compartilhou em seu e-mail.		Com esta planilha, podemos ver de relance:

O cliente arquivou todas as suas declarações de imposto

Os impostos estaduais do cliente são praticamente pagos. Houve um saldo devedor quando os retornos foram arquivados, e o cliente foi enviado nos cheques. O cliente deve algumas penalidades tardias, e o cliente espera pagar isso na íntegra quando essas cartas de cobrança chegam do estado.

Então, o único problema restante é descobrir como pagar o IRS.

Podemos dizer que o cliente será qualificado para um acordo de parcelamento com o IRS.

E sabemos quanto o pagamento mínimo que o IRS aceitaria se formos um acordo de parcelamento.

• Uma planilha eletrônica, como a acima, nos ajuda a manter a imagem em mente em mente. Se a situação do cliente for mais complexa, podemos construir esse modelo de planilha básica.
• O segundo passo é descobrir se um acordo de parcelamento é a opção certa.

O IRS aprovará um acordo de parcelamento se, entre outras coisas, o cliente arquivar todas as declarações fiscais e o saldo total devido para todos os anos é inferior ou igual a US $ 50.000. Se você deve mais de cinquenta mil dólares, seu próximo passo para realizar uma análise financeira completa, que é discutida na terceira etapa abaixo.

Billy deve pouco mais de US $ 30 000 para o IRS. E ele arquivou todas as suas declarações fiscais. Billy apresentou sua declaração de imposto em 2014 atrasada. Se Billy tivesse pedido ao IRS um acordo de parcelamento há alguns meses, o IRS não aprovaria seu pedido. Em vez disso, o IRS teria dito à Billy que primeiro arquivasse suas declarações fiscais faltantes e, em seguida, criasse um plano de pagamento uma vez que o IRS processasse as declarações fiscais. Agora que Billy arquivou todas as suas declarações fiscais, ele agora pode proceder à criação de um acordo de parcelamento.

O saldo devedor da Billy devido é de cerca de US $ 30 000. Seu saldo total devido é inferior a US $ 50 000. Portanto, ele se qualifica para um acordo de parcelamento simplificado. Simplificado significa que o IRS não pergunta a Billy qualquer dúvida sobre sua situação financeira atual.Tudo o que Billy precisa fazer é descobrir se ele pode pagar o pagamento mínimo de US $ 422 todos os meses. Billy pode precisar reorganizar suas finanças. Ele pode precisar reduzir as despesas em outras áreas de sua vida. Ou talvez ele precise gerar mais renda. Duas coisas importantes a serem observadas aqui:

Billy pode concordar com qualquer montante de pagamento, desde que o valor do pagamento seja pelo menos o mínimo que o IRS aceitará.

Você sempre pode pagar mais, mas você nunca pode pagar menos do que o valor que você concorda em pagar o IRS a cada mês.

O pagamento mínimo é calculado tomando o total total devido ao IRS para todos os exercícios fiscais (incluindo penalidades e juros), e dividindo esse saldo total devido em 72.

1. Na situação de Billy , o pagamento mínimo que o IRS aceita é de US $ 422 por mês. Billy poderia configurar seu contrato de parcelamento por US $ 450 por mês, ou US $ 515 por mês, ou qualquer montante, desde que o valor seja pelo menos o mínimo de US $ 422 por mês.

Em geral, eu aconselho os clientes a configurar seu contrato de parcelamento pelo valor mínimo que o IRS aceitará e a pagar extra quando puderem. Suponha que Billy me diga: "Sim, eu posso pagar $ 422 por mês. Prefiro fazer o pagamento por US $ 500, porém, porque eu quero me apressar e obter essa dívida com o IRS pago". Esse é um objetivo admirável. Billy certamente poderia configurar seu acordo de entrega por US $ 500 por mês. O IRS aprovaria esse montante, pois é pelo menos ou mais do que o pagamento mínimo. E aqui é onde eu repito o cliente. Qual é a probabilidade de você precisar ignorar um pagamento ou pagar uma quantia menor, porque suas finanças são apertadas? Se o cliente precisa de alguma flexibilidade em seu orçamento, preferiria que o cliente estabelecesse o acordo de parcelamento pelo valor mínimo e pague mais quando puderem, ao invés de configurar o acordo de parcelamento para pagamento mais alto, mas ter que rever seus pagamentos em o futuro quando o cliente entra em um link. Na situação de Billy, eu recomendaria que ele estabelecesse seu contrato de parcelamento por US $ 422 por mês e fizesse pagamentos extras de US $ 78 por mês. Suponha que alguns meses abaixo Billy tem um problema de saúde inesperado e precisa encontrar US $ 60 por mês para pagar os remédios que ele precisa. Aqui, Billy poderia reduzir seus pagamentos extras de US $ 78 para US $ 18 e usar os US $ 60 que ele enviaria ao IRS para pagar os novos medicamentos que ele precisa. Nessa situação, Billy não precisará chamar o IRS e explicar a situação e pedir a eles que revisem seus pagamentos mensais. Billy pode continuar com seus pagamentos mínimos e permanecer em conformidade com os termos e condições de seu contrato de parcelamento.

Vamos supor que o estado de saúde de Billy piora. Ele precisa de mais medicamentos e mais procedimentos. E agora será uma dificuldade para pagar mesmo o pagamento mínimo de US $ 422 para o IRS. Se isso acontecer, Billy deve chamar o IRS imediatamente, explicar o que está acontecendo e ver o que o IRS pode fazer. O IRS é surpreendentemente razoável e fácil de trabalhar se estivermos proativos e chamando-os antes de ignorar um pagamento.

No segundo passo, estamos analisando se um acordo de parcelamento é a opção certa para o cliente. Para fazer isso, precisamos saber o saldo total devido ao IRS e calcular o pagamento mínimo que o IRS aceitará para um acordo de parcelamento. No segundo passo, estamos apenas preocupados com uma pergunta: o cliente pode sustentar pagamentos mensais ao IRS pelo valor mínimo? No caso de Billy, ele pode pagar $ 422 por mês?

Em caso afirmativo, configure o contrato de parcelamento pelo menos pelo valor mínimo do pagamento. Pague mais quando puder.

Se o cliente não pode pagar o mínimo que o IRS aceitaria, então precisamos fazer uma análise aprofundada das finanças da pessoa. Precisamos passar para o passo três.

O terceiro passo é realizar uma análise financeira completa.

Até agora, estamos falando sobre Billy e sua situação tributária. Billy deve o IRS cerca de trinta mil dólares. Seus pagamentos fossem de US $ 422 por mês, se configuramos um acordo de parcelamento simplificado. Billy sente que pagar $ 422 a cada mês para o IRS é factível. Na verdade, ele gostaria de pagar mais quando puder. Então, avançamos com um acordo de parcelamento simplificado e configuramos isso com o IRS. Para Billy, nosso projeto está acabado.

Agora vamos dar um cenário diferente. Hilda também deve ao IRS cerca de trinta mil dólares. Ela não tem certeza se ela pode pagar o IRS $ 422 por mês. Ela sente que pode dar ao luxo de pagar cerca de US $ 200 por mês. Você pode adivinhar o que precisamos fazer nesta situação? Precisamos examinar de perto a situação financeira da Hilda. Quanto ela ganha dinheiro? Em que ela está gastando seu dinheiro? Existem circunstâncias que tornam sua situação única?

Existe um processo específico para analisar as finanças de uma pessoa com a finalidade de descobrir quanto pagar o IRS. Estamos olhando três aspectos de suas finanças:

Se você fosse vender todos os seus ativos, quanto dinheiro você poderia encontrar para pagar o IRS? Esta é uma questão sobre seu patrimônio líquido, e estamos medindo o valor atual de seus ativos e subtraindo quaisquer empréstimos contra esses ativos.

Você tem algum crédito disponível? Você pode emprestar dinheiro (por exemplo, através de um cartão de crédito ou de um empréstimo hipotecário) para pagar o IRS?

Quanto dinheiro você deixou ao longo de cada mês depois de pagar as despesas de vida necessárias? Estamos medindo sua renda e subtraindo as despesas de vida necessárias. Isto é o quanto o IRS esperará que você pague a eles todos os meses.

Muitas vezes, a questão crucial é a quantidade de dinheiro que uma pessoa deixou ao longo de cada mês depois de pagar as despesas de vida necessárias.

1. Em um sentido, tudo o que estamos fazendo é subtrair as despesas de vida da renda de uma pessoa. A quantia de renda restante depois de pagar as despesas de vida é o montante pelo qual seria estabelecido um plano de pagamento para. Por exemplo, digamos que a Hilda ganha em média US $ 3,600 por mês em renda salarial e gasta em média US $ 3,350 nas despesas de vida.Subtraindo as despesas de vida da renda, Hilda tem $ 250 restantes ao longo de cada mês. Essa diferença líquida entre renda mensal e despesas mensais é o que o IRS procuraria em um plano de pagamento.

Para analisar as finanças dessa perspectiva de descobrir quanto pagar o IRS, você pode preencher o Formulário 433-A ou o Formulário 433-F (para contribuintes individuais) ou o Formulário 433-B (para os contribuintes das empresas ).

Mas, em outro sentido, o IRS muitas vezes não leva em consideração as despesas. Ao não tomar algumas despesas em consideração, o IRS em vigor está dizendo que o contribuinte está gastando muito dinheiro e que mais de seus rendimentos deveriam pagar o IRS. O IRS ignora os gastos de duas maneiras: quer dizendo que a despesa não é necessária, ou dizendo que as despesas são superiores à média.

Nem todas as despesas contam como despesas de vida necessárias. As despesas necessárias, diz o IRS, são as "

despesas que são necessárias para garantir a saúde e o bem-estar e / ou a produção de renda de um contribuinte e sua família

". (Seção de Visão Geral de Despesas Permitidas do Manual de Análise Financeira, Manual de Receita Interna 5. 15. 1. 7, IRS. Gov.) As despesas necessárias incluem:

Produtos alimentares, mantimentos, roupas, arrumação e cuidados pessoais.

Habitação e utilitários. Isso inclui aluguel, pagamentos de hipoteca, impostos sobre a propriedade e seguro de proprietário ou locatário. Ele também inclui serviço telefônico, lixo, água, gás e eletricidade, propano, televisão a cabo e serviço de internet. Transporte. Isso inclui pagamentos de automóveis, gasolina, mudanças de óleo, manutenção e reparos, seguro automóvel. Também inclui transporte público, como passagens de ônibus, trem e outras tarifas de trânsito em massa. Prêmios de seguro de saúde e despesas médicas de bolso.

Cuidados infantis.

• Prêmios de seguro de vida a termo.
• Pagamentos de imposto estimados e retenção para o ano fiscal atual.
• Pagamentos de parcelamento por impostos estaduais e locais passados.
• E outras despesas se puderem ser demonstradas como necessárias para a saúde, o bem-estar ou a produção de renda.
• As despesas não só precisam ser necessárias, mas também precisam ser razoáveis. O IRS compara suas despesas reais com as médias. Essas médias variam de acordo com a região, levando em consideração que algumas áreas têm um custo de vida maior do que outras áreas. Essas médias de despesas são chamadas de padrões financeiros de cobrança. Se uma pessoa está gastando mais do que os padrões financeiros de cobrança, o IRS assumirá que uma pessoa precisa gastar apenas o montante especificado pela cobrança de padrões financeiros e que qualquer despesa acima desse valor é discricionária em vez de necessária.
• Voltemos à situação de Hilda. Ela sente que pode pagar cerca de US $ 200 por mês para o IRS. Mas uma vez que trabalhamos através de suas finanças, analisando seus ativos, dívidas, renda e despesas de vida necessárias, descobrimos que Hilda realmente tem US $ 250 de renda disponível todos os meses. Hilda pode precisar mudar seus hábitos de gastos para que isso possa fazer espaço em seu orçamento para o plano de pagamento de US $ 250 para o IRS.

Esteja ciente de que o IRS irá rever seus documentos financeiros, incluindo extratos bancários e talões de pagamento e outros documentos que verificam suas receitas e despesas.

Ao analisar sua situação financeira, você pode descobrir qual método ou métodos para lidar com a dívida tributária terá mais sentido. E existem sete possibilidades:

Podemos vender ativos para gerar dinheiro pronto para pagar pelo IRS.

Poderíamos tirar um empréstimo ou usar cartões de crédito para pagar o IRS.

Poderíamos pagar ao IRS um montante que traria o saldo total devido abaixo de US $ 50.000 e, assim, nos permitiremos configurar um acordo de parcelamento simplificado.

Poderíamos configurar um acordo de parcelamento com base na nossa capacidade de pagamento atual.

Poderíamos solicitar uma oferta em compromisso, que é uma proposta para pagar o IRS menos do que o valor total devido.

• Poderíamos pedir um adiamento, onde o IRS concorda que você não precisa fazer pagamentos até que sua situação financeira melhore.
• Podemos solicitar a falência, que é um procedimento legal para elaborar um plano para pagar todas as suas dívidas, incluindo suas dívidas fiscais.
• E às vezes, a resposta certa é uma combinação de várias dessas opções.