Como posso reduzir impostos sobre meus fundos mútuos?

Redução de impostos é uma das melhores maneiras de aumentar seus retornos de investimento líquidos. Portanto, uma boa estratégia fiscal é um aspecto integral de uma boa estratégia de investimento.

Aqui estão algumas das melhores maneiras de reduzir os impostos sobre fundos mútuos:

Evite Distribuições de montante fixo

Se seus fundos mútuos são mantidos em uma conta com imposto diferido, como um IRA, 401 (k) ou Anuidade com proteção fiscal, você pode evitar uma grande factura de imposto fazendo uma rolagem ou tomando suas distribuições em quantidades menores, espalhadas por mais de um ano civil.

Se você tem um 401 (k) e não precisa do dinheiro agora, você é sábio para evitar os impostos, transferindo seu dinheiro 401 (k) para outro plano qualificado, como um IRA. Se você precisa retirar dinheiro por qualquer motivo, você pode simplesmente tomar o valor que você precisa do seu IRA, em vez de ser tributado no saldo total, como no caso de uma distribuição de montante fixo de um 401 (k).

Considere este exemplo. Quando você tira dinheiro de uma conta de imposto diferido, você geralmente deve imposto de renda (mais uma penalidade de retirada antecipada de 10% em alguns casos) e você é tributado na sua taxa de imposto federal superior. Digamos que o rendimento do trabalho (do seu trabalho) o coloca no suporte fiscal de 15%. Digamos também que você passará para a taxa de imposto de 25% se sua receita aumentar em mais de US $ 10.000. Se você tiver um saldo 401 (k) de US $ 20.000, e faça uma distribuição única em um ano civil, não somente você terá imposto de renda no valor total, mas você pagará a taxa mais alta de 25%, em vez da taxa de 15%.

- Mas, se você levar US $ 10.000 no ano atual e aguardar os $ 10.000 adicionais no ano seguinte, você só seria tributado cada vez na taxa de 15% (assumindo o seu O rendimento do seu emprego permanece o mesmo). Assim, o imposto sobre o rendimento em US $ 20 000 em 25% é de US $ 5 000. Mas o imposto federal sobre duas distribuições de US $ 10 000 em anos separados em 15% seria uma factura fiscal total de US $ 3 000 (uma poupança de US $ 2 000)!

Seja inteligente sobre a localização do recurso

Não deve ser confundido com a alocação de ativos, o recurso

localização é uma estratégia de selecionar tipos de conta apropriados (encontrar a melhor localização) para seus investimentos. A tributação é significativamente diferente nas contas de impostos diferidos do que nas contas de corretagem. A venda de fundos mútuos em uma conta de imposto diferido, como um IRA ou 401 (k), não gerará impostos sobre ganhos de capital. Na verdade, vender fundos não gera nenhum imposto (embora outras taxas de fundos mútuos possam ser aplicadas). Também os rendimentos de dividendos não são tributados nos IRAs ou 401 (k) s até serem retirados mais tarde, como a aposentadoria. Os fundos que geram pouco ou nenhum imposto devem ser mantidos nas contas de corretagem e os fundos de investimento que podem gerar impostos devem ser detidos em contas diferidas.Por exemplo, em uma conta de corretagem, você pode considerar o uso de fundos fiscalmente eficientes, como fundos de títulos municipais ou fundos que geram pouca ou nenhuma receita de dividendos, como certos fundos negociados em bolsa (ETF), fundos do Índice ou fundos de ações de crescimento.

lan Ahead para suas distribuições de ganhos de capital São necessários fundos mútuos para distribuir 95% dos ganhos de capital líquidos gerados em suas carteiras aos seus acionistas. Para ajudar os acionistas a se preparar para distribuições de ganho de capital, as empresas de fundos de investimento geralmente publicam estimativas de distribuição de ganho de capital a partir de outubro.

Estas estimativas de distribuição de ganho de capital podem ajudar os investidores de fundos mútuos (que possuem fundos detidos em contas tributáveis) a planejar o dia fiscal.

Saiba como e quando tirar proveito da colheita de perdas fiscais

Se você vender seu fundo mútuo de ações por um preço mais alto do que você comprou, você terá um ganho de capital. Se você vende seu fundo por um preço mais baixo do que você comprou, você tem uma perda de capital. Quando você usa perdas de capital para compensar ganhos de capital ou para reduzir a receita regular, você está fazendo algo chamado de redução de perda de impostos. Quando você gera um ganho de capital, você deve o imposto de ganhos de capital (a menos que o investimento seja mantido em uma conta de imposto diferido, como um IRA ou 401 (k)). No entanto, uma perda de capital pode compensar o ganho de capital ou, se não houvesse ganhos de capital durante o ano fiscal, você poderia usar até US $ 3 000 para reduzir sua receita regular.

Se as perdas líquidas excederem US $ 3 000, um investidor pode adiar quaisquer perdas não utilizadas em exercícios fiscais futuros.

A colheita de perda de impostos é muitas vezes uma estratégia de investimento de final de ano, mas um investidor sábio estará atento a todas as compras e vendas de fundos ao longo do ano e toma decisões de investimento com base em objetivos de investimento e não nos caprichos do mercado.

Saiba como os dividendos do fundo mútuo são tributados

É importante notar primeiro que os acionistas do fundo mútuo podem ser tributados sobre os dividendos de um fundo, mesmo que essas distribuições sejam recebidas em dinheiro ou reinvestirão em ações adicionais do fundo. Além disso, para determinadas contas de impostos diferidos e com vantagens tributárias, como um IRA, 401 (k) ou anuidade, os dividendos não são tributáveis para o investidor enquanto são mantidos na conta. Em vez disso, o investidor pagará impostos sobre o rendimento nas retiradas durante o ano fiscal a partir da distribuição (retirada). Alguns fundos de investimento, como os Fundos de Fundos Municipais, podem pagar rendimentos aos acionistas que estão isentos da tributação federal.

Para as contas tributáveis, tais como contas de corretagem individuais e conjuntas, os dividendos em fundos mútuos são geralmente tributados como receita ordinária (tributada na alíquota do imposto sobre o rendimento dos indivíduos) ou como dividendos qualificados (sujeitos passíveis de tributação até 15%). Os dividendos ordinários e qualificados são reportados aos investidores de fundos mútuos no Formulário de imposto 1099-DIV. Para fins de depósito de impostos, o investidor mútuo (contribuinte) reportará dividendos no Formulário 1040, no Anexo B, e no Formulário 1040, linhas 9a e 9b.

Conheça o calendário das datas de dividendos

Novamente, em termos de tributação, os dividendos são uma preocupação apenas para contas tributáveis, como contas de corretagem individuais e conjuntas (não contas de impostos diferidos, como IRAs, 401 (k) sábuas de renda protegida por impostos).Se você decidir adicionar um fundo mútuo à sua carteira de investimento, especialmente no final de um ano civil, você pode acabar recebendo um pagamento de dividendos. Isso pode ser um impulso bem-vindo ao retorno do seu portfólio, mas se você não está investindo especificamente para receita, você pode não querer o imposto adicional. Da mesma forma, se você está pensando em vender ações de um fundo mútuo, você pode querer vender

antes de a data do dividendo para evitar o imposto. Para evitar o imposto sobre um dividendo no final de um ano, preste atenção ao

Data do Ex-Dividendo , que é o primeiro dia em que os novos compradores de ações não receberão o dividendo. Este dia geralmente é dois dias de negociação antes do Data de registro do dividendo, porque as ações liquidam três dias após a data de negociação (referido como um período de liquidação "T + 3" para "Data de negociação mais três"). Para uma maior compreensão, qualquer proprietário da ação no dia

antes de a Data do Ex-Dividendor receberá o dividendo. Este dia antes do Ex-Dividend é referido como uma data In-Dividend . Por exemplo, se a Data de Ex-Dividendos fosse hoje e você comprou ou vendeu suas ações hoje, você ainda receberia o dividendo, mesmo que você o vendesse amanhã. Nota: O preço das ações de uma ação geralmente diminui na data de Ex-Dividendos em um valor aproximadamente igual ao dividendo pago porque um dividendo é uma diminuição nos ativos da empresa e o preço ajustado da ação refletirá isso. Use fundos com impostos suficientes

Os fundos com eficiência fiscal geram pouco ou nenhum dividendo ou ganhos de capital. Portanto, você quer encontrar tipos de fundos mútuos que correspondam a esse estilo se você quiser minimizar impostos em uma conta de corretagem regular (e se seu objetivo de investimento é crescimento - não renda). Primeiro, você pode eliminar os fundos que normalmente são

menos eficientes (gerar a maioria dos impostos). Os fundos mútuos que investem em grandes empresas, como os fundos de ações de grande capitalização, especialmente na categoria de grande valor, geralmente produzem maiores dividendos relativos, porque as grandes empresas passam frequentemente alguns de seus lucros junto aos investidores sob a forma de dividendos. Os fundos de obrigações produzem naturalmente rendimentos de juros recebidos das participações de títulos subjacentes, por isso também não são tributáveis. Você também precisa ser cauteloso de fundos de investimento gerenciados ativamente porque eles estão tentando "vencer o mercado" comprando e vendendo ações ou títulos. Assim, eles podem gerar ganhos de capital excessivos em comparação com fundos administrados passivamente.

Use recursos com baixa taxa de rotatividade

Um aspecto da eficiência tributária é o baixo índice de rotatividade, que é expresso como porcentagem das participações de um fundo específico que foram substituídas (viradas) no ano anterior. Um baixo índice de rotatividade indica uma estratégia de compra e retenção para fundos de investimento gerenciados ativamente, mas é naturalmente inerente aos fundos administrados passivamente, como fundos indexados e fundos negociados em bolsa (ETFs). Em geral, e todas as outras coisas sendo iguais, um fundo com maior volume de negócios relativo terá custos de negociação mais elevados (Razão de Despesas) e maiores custos tributários, do que um fundo com menor volume de negócios.Em resumo,

menor volume de negócios geralmente se traduz em maiores retornos líquidos . Analisar a relação custo-imposto

Assim como parece, o índice de custo tributário é uma medida de como os impostos incidem nos retornos líquidos de um investimento. Por exemplo, se o seu fundo mútuo ganha um retorno de 10% antes dos impostos, mas os custos tributários incorridos pelo fundo reduzem o retorno geral para 9%, o índice de custo tributário é de 1%. Os investidores podem encontrar retornos pré-impostos, retornos ajustados por impostos e taxa de custo tributário para fundos mútuos na Morningstar.

Aviso:

As informações contidas neste site são fornecidas apenas para fins de discussão e não devem ser interpretadas como conselhos fiscais ou conselhos de investimento. Em nenhuma circunstância, essa informação representa uma recomendação para comprar ou vender valores mobiliários.