Aprender Como financiar um trust irrevogável

Quando se trata de financiar um Fundo de Vida Irrevogável, não se confunda porque a confiança é "irrevogável" em vez de "revogável" - Os Fideicomisos vivos irrevogáveis ​​são financiados exatamente da mesma forma que Revocável Vida Confianças. A diferença é que você tem que ter cuidado com o que você financia em um Irrevocable Living Trust, porque você estará desistindo de propriedade e controle sobre a propriedade financiada.

Na maioria dos casos, você e seu advogado de planejamento imobiliário terão decidido muito antes de o Irrevocable Living Trust ser criado mesmo o que deveria entrar na confiança.

Por quê? Como os Fideicomisos de Vida Irrevocáveis ​​são projetados para manter e possuir um único ativo ou ativos específicos, e assim eles só são usados ​​em situações muito limitadas. Aqui está um resumo dos procedimentos para o financiamento de um Irrevocable Living Trust:

Alteração do Título / Propriedade

Para ativos como contas bancárias; contas de investimento e de corretagem não-IRA e não-401 (k); ações e títulos mantidos em forma de certificado; políticas de seguro de vida; e os bens imobiliários, esses tipos de ativos são financiados em um Irrevocable Living Trust, alterando o proprietário do bem do nome individual do Trustmaker para o nome da confiança:

• Título atual: "William Sample"
• Novo título: "Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Event Irrevocable Trust, datado de 1º de janeiro de 2009."

Atribuição de direitos de propriedade

Para bens como efeitos pessoais sem títulos legais (jóias, obras de arte, antiguidades e similares), os montantes devidos a você (empréstimos pessoais que você fez e hipotecas que você retomou), royalties, direitos autorais e patentes, certos tipos de direitos de petróleo, gás e minerais, e interesses de parceria e participação de sócios em companhias de responsabilidade limitada, esses tipos de ativos são financiados em um Fundo de Vida Irrevocável, atribuindo direitos de propriedade do nome individual do Trustmaker no nome do trust :

• Título atual: "William Sample"
• Atribuir Idioma: "Eu, William Sample, cede todos os meus direitos, títulos e juros em e a essa Nota Promissória de 31 de janeiro de 2008 no montante principal de US $ 40.000 por e entre William Sample como credor e John Smith, como mutuário, para Jane Sample, Trustee ou seus sucessores em confiança, sob o William Event Irrevocable Trust, datado de 1º de janeiro de 2009. "
• Novo título: " Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Event Irrevocable Trust, datado de 1º de janeiro de 2009. "

Alteração do Beneficiário

Para ativos como seguro de vida; contas de aposentadoria, incluindo IRAs, 401 (k) s e 403 (b) s; certos benefícios de pensão; e contas de poupança de saúde (HSAs) e contas de poupança médicas (MSAs), esses ativos não são realmente retitulados no nome de um Irrevocable Living Trust.Em vez disso, os beneficiários primários e / ou secundários desses tipos de ativos são alterados para a confiança:

• Beneficiário atual: "Exemplo de Jane"
• Novo beneficiário: "Jane Sample, Trustee ou ela sucessores em confiança, sob o William Event Irrevocable Trust, datado de 1º de janeiro de 2009. "

Note, no entanto, que, para que um bem que tenha uma designação de beneficiário seja excluído do valor de sua propriedade para fins de imposto de propriedade, o proprietário do ativo também precisará ser alterado para o Irrevocable Living Trust usando os procedimentos estabelecidos nos parágrafos 1 e 2 acima. O que isso significa é que, para a maioria das pessoas, o único tipo de ativos que será retitulado no nome de um Irrevocable Living Trust é uma apólice de seguro de vida.