Como posso maximizar as deduções de imposto de renda de minha empresa?

Se você é como a maioria dos proprietários únicos, 31 de dezembro foi o final do ano fiscal, e você já está classificando seus recibos e fazendo seus cálculos de imposto de renda preliminar para este ano. Mas você está maximizando suas deduções fiscais para pequenas empresas? Este artigo abrange:

• Manter o controle de recebimentos relacionados a negócios
• Despesas relacionadas ao custo de fazer negócios
• Despesas de negócios domésticos

O artigo de acompanhamento para este, Mais formas de maximizar suas deduções de imposto de renda de negócios, abrange:

• Deduções de imposto de renda automóvel
• Despesas de viagem
• Empregando seu cônjuge ou filho
• Publicidade e outras despesas

A primeira regra para maximizar suas deduções é ter todas as receitas relacionadas a negócios. A CRA (Agência de Receita do Canadá) insiste em que todas as despesas da sua empresa precisam ser respaldadas com recibos, então você tem que recolhê-los (e mantê-los por seis anos, pois a CRA pode querer vê-los às vezes).

Manter o controle de todas essas receitas ao longo do ano é a parte mais difícil de se preparar para fazer seus impostos sobre o rendimento, na minha opinião. Treinar-se para pedir sempre um recibo, não importa quão pequena a compra obtenha o processo no início certo.

Você também deve se treinar para analisar seus recibos quando você os coleciona pela primeira vez e certifique-se de que os recibos mostram o que eles são, além de ter um nome legível e data do vendedor. Receitas ilegíveis ou incompletas são um pesadelo quando se trata de inserir os dados do recibo em qualquer sistema de manutenção de registros que você esteja usando para fins contábeis - especialmente se você ou o seu contador tentar descobrir o que foi um recibo incompleto e gravá-lo meses depois do ocorrido.

Adquirir o hábito de ver seus recibos à medida que você os recolhe e certificando-se de que eles contêm todas as informações necessárias de forma legível é um primeiro passo vital para maximizar suas deduções de imposto de renda comercial. (Para obter mais informações sobre como recolher os recibos e obtê-los organizados, consulte Four Tips for Handling Receipts e A Filing System for Receipts.)

Tendo (ahem) todos os meus recibos necessários e documentos relacionados a impostos em alguma aparência de ordem, aqui está Minha lista de despesas comerciais que eu estou checando duas vezes para me preparar para o tempo de imposto de renda. Dependendo de seus hábitos no ano passado, alguns desses conselhos podem cair na categoria de resoluções para seguir este ano para que você possa colher o benefício nas declarações de imposto de renda futuras.

Mas primeiro, há este ano fiscal para passar. Vejamos como aplicar algumas deduções fiscais específicas de pequenas empresas ao seu imposto de renda, começando pelo custo de fazer negócios.

O custo de fazer negócios é uma parte importante do cálculo das deduções de impostos para pequenas empresas. Use esta lista de verificação para garantir que você esteja maximizando suas deduções nesta categoria de despesas comerciais.

1) Você deduziu todos os seus impostos sobre empresas, e taxas, assinaturas e assinaturas relacionadas a negócios?

Ninguém esquece que as taxas de licenciamento de negócios ou os impostos comerciais são despesas dedutíveis, mas às vezes as pessoas ignoram algumas das taxas anuais de adesão que pagam às organizações relacionadas a empresas. Se você é como eu, você pertence a vários - então certifique-se de que está deduzindo todas as taxas apropriadas em seu imposto de renda.

2) Se você emprestou dinheiro para administrar seu negócio, você deduziu todos os juros e todas as taxas relacionadas?

Geralmente, o interesse que você paga no dinheiro que você emprestou para administrar seu negócio é dedutível. Você também pode deduzir taxas relacionadas, como uma taxa que você pagou para reduzir a taxa de juros do seu empréstimo ou uma taxa relacionada à sua compra ou melhoria de uma propriedade comercial, se for o empréstimo, incluindo a aplicação, a avaliação , e taxas legais relevantes. Para obter mais informações sobre essa dedução fiscal, consulte a seção de Interesse do Guia de Renda Profissional e Profissional da CRA.

3) Você deduziu todas as despesas de seu negócio de seguros?

Embora os prêmios de seguro de vida não sejam uma dedução permitida, você pode deduzir os prêmios de seguro que você pagou pelo seguro no (s) edifício (s), maquinaria ou equipamento que você usa em sua empresa.

4) Você deduziu todas as suas despesas comerciais de administração e administração?

Quaisquer taxas de administração e administração que você tenha incorrido no ano passado são despesas comerciais legítimas e deduções legítimas do imposto de renda, e isso inclui taxas bancárias!

5) Você deduziu todas as suas despesas relevantes de manutenção e reparação?

Você pode deduzir o custo da manutenção e / ou reparos que você fez no imóvel que você usa para ganhar renda no ano passado. Na maioria dos casos, o custo total de mão-de-obra e materiais será qualificado para uma dedução de imposto de pequenas empresas, a menos que você tenha feito o trabalho sozinho, caso em que você só poderá deduzir o custo dos materiais em seu imposto de renda.

6) Você deduziu o custo total de todas as despesas e suprimentos de negócios do escritório?

Se você tem um escritório tradicional, o custo de todos esses clipes de papel, grampeadores, canetas e papel de computador pode realmente se somar ao longo de um ano. Dependendo do seu negócio, você também pode ter despesas de suprimentos, como o custo do filme, se você é um fotógrafo, ou o custo das drogas se você é um veterinário. Geralmente, os suprimentos são definidos como itens consumidos indiretamente para fornecer os bens ou serviços que uma empresa fornece e deve fazer parte de suas deduções de imposto de renda.

Enquanto muitas pessoas dirigem empresas domésticas para que elas possam trabalhar em um ambiente mais agradável, ou por razões relacionadas à família, também há determinadas deduções fiscais de negócios domésticos que os empresários domésticos devem estar cientes.

Para se qualificar para deduzir as despesas de negócios relacionadas ao uso de um espaço de trabalho para empresas em sua casa, sua casa deve ser seu "principal local de negócios" ou você deve "usar o espaço apenas para ganhar a renda do seu negócio e você usa isso em uma base regular e contínua para atender seus clientes, clientes ou pacientes "( Guia de Negócios e Rendas Profissionais , Agência de Receita do Canadá (CRA)).

Quanto você pode reivindicar como uma dedução de imposto de negócios em casa?

O CRA aconselha os contribuintes a "usar uma base razoável" para calcular a parcela apropriada das despesas do negócio doméstico para reivindicar; a sua fórmula de tomar a área do espaço de trabalho comercial em sua casa e dividi-lo pela área total funciona bem ao calcular as deduções fiscais do negócio doméstico.

A maioria dos programas de software de impostos canadenses calculará automaticamente as despesas com base na sua relação de área de trabalho pessoal / empresarial.

Saiba mais sobre o cálculo da dedução do negócio em casa.

Você deduziu seus custos de serviços domésticos?

O calor e a eletricidade são despesas elegíveis. Certifique-se de manter suas contas de serviços públicos durante o ano.

Você deduziu uma parcela apropriada de todos os custos de manutenção de sua casa?

Os custos de manutenção doméstica incluem reparos domésticos e imobiliários, mas também, por exemplo, o custo de materiais de limpeza ou um serviço de limpeza. E quanto ao seguro de casa? Você também pode deduzir uma parte adequada dele também.

Se você possui sua casa, você deduziu as despesas relacionadas à propriedade da casa?

Por exemplo, se você possui sua própria casa e está operando um negócio em casa, você pode deduzir uma parte de seus impostos de propriedade como uma despesa comercial. O seu interesse em hipoteca e redução de custo de capital (CCA) também será uma dedução fiscal, se aplicável. O uso de CCA (depreciação) na parte comercial de sua casa deve ser discutido com seu contador, pois afeta a isenção de residência principal se você vender sua residência no futuro.

O formulário T2125 da Agência de Receita do Canadá contém um gráfico chamado "Cálculo de despesas de uso de casa de negócios" que você pode achar útil para descobrir o seu pedido de dedução admissível de dedução de imposto de renda de negócios.

Como calcular a Provisão de Custo de Capital.

Tenha em mente que você não pode deduzir um valor que é mais do que seu lucro líquido do seu negócio.

Proprietários de casas, é claro, também podem reivindicar qualquer ou todas as outras deduções fiscais de pequenas empresas que qualquer outra pequena empresa pode reivindicar se elas forem aplicáveis ​​a seus negócios específicos.

Outro artigo que escrevi sobre impostos, Mais formas de maximizar as deduções de imposto de renda de negócios discute outras despesas de negócios que podem se aplicar à sua situação, como despesas automáticas, convenções e empregando uma criança ou esposa em sua empresa.