Roth IRA Rules para 2014

Você provavelmente sabe que, para os investidores, um Roth IRA geralmente é considerado superior em todos os aspectos a um IRA tradicional. Para ver um resumo completo de quão superior, verifique esta comparação lado-a-lado. No entanto, as regras do Roth IRA são diferentes das regras tradicionais do IRA, por isso é importante entender como esses abrigos fiscais especiais funcionam se você planeja usá-los para criar riqueza ao coletar dividendos, juros e aluguéis sem impostos.

Ao cobrir as regras mais importantes, você pode se proteger melhor de algumas conseqüências desagradáveis ​​e dispendiosas.

Roth IRA Regras para elegibilidade de limite de renda no ano fiscal 2014

Infelizmente, uma das regras mais rigorosas de Roth IRA tem a ver com a elegibilidade do limite de renda. Para se qualificar para um Roth IRA em qualquer ano fiscal, você deve ganhar menos do que o valor máximo ajustado ajustado da renda bruta divulgado pelo IRS. Esta AGI modificada baseia-se em vários cálculos e envolve a sua receita bruta ajustada e adiciona de volta determinadas deduções de aposentadoria, perdas de locação, juros de empréstimo de estudante, imposto de trabalho independente e algumas outras linhas na declaração de imposto.

Para o ano fiscal de 2014, isto significa:

Roth IRA Regras para elegibilidade de limite de renda - Casamento Casamento arquivamento conjuntamente no ano fiscal 2014

• Casado, arquivamento em conjunto: $ 181, 000 ou menos = Full Roth IRA elegibilidade
• Married arquivamento em conjunto: $ 181, 001 a $ 191, 000 = Começar a eliminação de Roth IRA elegibilidade
• Married arquivamento em conjunto: $ 191, 000 ou mais = Não é elegível para financiar um Roth IRA de acordo com as regras existentes

Roth IRA Regras para Elegibilidade de Limite de Renda - Casamento de Casamento Arquivado Separadamente no Ano Fiscal 2014

• Casado, arquivando separadamente: $ 0 = elegibilidade completa de Roth IRA
• Casada, arquivando separadamente: $ 1 a $ 9 999 = Começa a eliminação da elegibilidade Roth IRA
• Casada, apresentando separadamente: $ 10, 000 ou mais = Não é elegível para financiar um Roth IRA de acordo com as regras existentes

Roth IRA Regras para Elegibilidade de Limite de Renda - Pessoas Singulares em Imposto Ano 2014

• Único: $ 114, 000 ou menos = elegibilidade completa de Roth IRA
• Único: $ 114, 001 a $ 129, 000 = Início da eliminação de Roth IRA
• Único: $ 129, 000 ou mais = Não elegível para financiar um Roth IRA sob as regras existentes

Se você achar que não é elegível para financiar uma conta de acordo com as regras Roth IRA, nunca tenha medo. Você provavelmente ainda pode contornar o regulamento, fazendo algo conhecido como Roth de backdoor, que envolve o financiamento de um IRA tradicional, convertendo-o em Roth IRA.

Roth IRA Regras para Limites de Contribuição no Ano Fiscal 2014

Como o Roth IRA oferece proteção tão incrível contra impostos, o Congresso limita severamente a quantidade de dinheiro que você pode contribuir para um a cada ano.Você só pode contribuir com o rendimento do seu trabalho (montantes gerados com salários, salários, lucros das pequenas empresas, comissões, freelance, dicas e bônus), o que significa que, se você fez apenas US $ 2 000 no ano passado, não pode financiar totalmente um Roth IRA. Por outro lado, se você não está empregado, mas seu cônjuge é, na maioria das circunstâncias, as regras Roth IRA permitem que você financie totalmente sua própria conta chamada "conjugal" ao lado de seu marido ou esposa que trabalha.

É assim que os pais ficarem em casa não são penalizados.

• Contribuintes de 49 anos ou menos = US $ 5, 500 limites máximos de contribuição Roth IRA
• Contribuintes 50 anos ou mais = US $ 6, 500 limites máximos de contribuição Roth IRA

Imagine que você e sua esposa ganharam US $ 100.000 no ano passado. Você é um pai de ficar em casa. Seu cônjuge é 51, você tem 49. De acordo com as regras Roth IRA existentes para 2014, você poderia contribuir com US $ 5 500 em seu Roth IRA e seu cônjuge poderia contribuir com US $ 6,500 para o Roth IRA. Como família, isso significa que você estaria protegendo US $ 12.000 em dinheiro novo em seus IRA Roth, permitindo que você desfrute de muitas vantagens na composição das ações, títulos, fundos mútuos, imóveis ou outros investimentos que você decide adquirir .

Regras Roth IRA para prazos de contribuição

Você tem permissão para contribuir com um Roth IRA o mais tardar no prazo de imposto oficial após o ano fiscal em questão.

Extensões não são permitidas. Por exemplo, se o prazo de imposto oficial for 15 de abril de 2015, você poderia financiar seu Roth IRA para o ano fiscal de 2014, nos anos de 2014, até 15 de abril de 2015.

As regras são diferentes para outros tipos de IRAs , como SEP-IRAs, que permitem expandir o prazo de financiamento da contribuição junto com suas declarações fiscais, muitas vezes até outubro.

Regras Roth IRA Exigem Casais Casados ​​para Manter Contas Separadas

Todos RTI IRAs devem ser individuais. Os casais casados ​​não podem combinar o Roth IRA em uma única conta, mas sim devem ter seu próprio plano exclusivo estabelecido com a instituição financeira que escolheram. Você não precisa financiar ambos os Roth IRAs, você pode financiar um, o outro, ou ambos, desde que você atenda aos outros critérios.

Roth IRA Regras para deduções fiscais

Qualquer montante que você contribui para um Roth IRA é não deduzível de impostos. No entanto, em troca, em quase todas as circunstâncias, o dinheiro que você faz no seu Roth IRA deve ser total e totalmente isento de impostos. (Algumas exceções existem, especialmente para algo conhecido como Imposto de Renda de Negócios Não Relacionados ou UBIT, mas isso nunca se aplicará a 99% de você.)

Praticamente, isso significa que, de acordo com as regras atuais de Roth IRA, se você puder de alguma forma aumentar a sua conta para US $ 10 000, + 000 e coletar US $ 400, 000+ por ano em dividendos em dinheiro, você não terá que pagar um centavo no IRS, mesmo quando os dividendos forem depositados em sua conta ou quando você retirar o dinheiro durante a aposentadoria. Em contraste, as regras do IRA tradicional permitem que a maioria das pessoas deduza a contribuição inicial de seus impostos de renda, ganhe renda de investimento isenta de impostos até a aposentadoria e, em seguida, pague o imposto de renda ordinário e ordinário sobre os levantamentos ao atingir determinada elegibilidade de idade.

Roth IRA Regras para Retiradas

Você pode fazer uma retirada do principal que você contribuiu para um Roth IRA a qualquer momento, sem impostos, sem penalidade, na maioria das circunstâncias. Se você decidir fazer uma retirada da renda de investimento que foi gerada dentro da conta e você não cumpre uma das regras especiais de Roth IRA para isenção, você pode ser derrubado com uma penalidade de 10% no nível federal. As leis tributárias mudam o tempo todo para que você também possa incorrer em impostos estaduais e locais; Verifique com seu assessor fiscal.

Quais são essas isenções? Há oito deles, cada um escrito mais completamente neste artigo sobre as regras de Roth IRA para evitar a taxa de retirada antecipada, mas o curto prazo é:

1. A incapacidade permanente do proprietário do Roth IRA
2. A morte de um proprietário de Roth IRA
3. Retiradas feitas para pagar despesas médicas não reembolsadas superiores a 7. 5% da sua receita bruta ajustada
4. Até $ 10 000 uma vez na sua vida para ajudar a pagar uma casa
5. Certos despesas de educação superior em certas circunstâncias limitadas
6. Dinheiro pago ao Internal Revenue Service do Roth IRA depois de ter ganho um imposto contra a conta
7. Prêmios de seguro médico se você estiver no desemprego por mais de 12 semanas
8. Virando 59. 5 anos

Outra das regras Roth IRA para retiradas tem a ver com distribuições obrigatórias (dinheiro que o governo te obriga a retirar da conta uma vez que você alcança uma certa idade para evitar que você aproveite o abrigo fiscal para demasiado longo). Ao contrário de um IRA tradicional, um Roth IRA não o forçará a fazer retiradas mínimas obrigatórias quando atingir a idade de 70 anos. 5 anos de idade. Se você deseja manter a combinação de seu dinheiro livre de impostos até você ter 105, e você pode fazer isso por muito tempo, atualmente é permitido. Para uma pessoa com até mesmo uma vida média, isso pode significar muito valor líquido adicional, sem cortes no governo federal, estadual ou local, produzindo substancialmente mais riqueza para seus filhos, netos, outros herdeiros e / ou beneficiários de caridade .

Se você não já financiou um, considere seriamente abrir um Roth IRA

Eu cheguei tão longe quanto para descrever um Roth IRA como o abrigo fiscal perfeito. Se você não tem um, você está perdendo seriamente alguns benefícios fantásticos. Eles podem ser abertos em apenas alguns minutos e você não tem para financiá-lo na íntegra - você sempre pode atacar o que quer que você possa pagar, supondo que você conheça as regras Roth IRA. Comece com um hoje, mesmo que tudo o que você faz é abrir uma conta com um fundo de índice de baixo custo e deixá-lo em paz nos próximos 50 anos.