Roth IRA Regras e regulamentos de retirada

Roth IRAs são uma excelente ferramenta de planejamento de aposentadoria disponível para quase qualquer pessoa dentro de certos limites de renda. Além dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador ou por conta própria, como um 401 (k) ou SEP IRA, as contas individuais de aposentadoria (IRAs) são veículos de poupança de aposentadoria para indivíduos que possuem benefícios fiscais importantes estão disponíveis para todos simplesmente abrindo a conta e tendo uma renda salarial.

Existem dois tipos de IRAs: IRA tradicional ou Roth IRA. Aqui vamos explorar as regras que regem Roth IRAs.

O que é um Roth IRA?

Como IRAs tradicionais, Roth IRAs permite que você economize até US $ 5 500 por ano (ou US $ 6, 500 se tiver idade igual ou superior a 50 anos) em uma conta poupança de aposentadoria dependendo do seu rendimento bruto ajustado modificado (o que determina o seu Roth Limites de contribuição IRA). Também como IRAs tradicionais, você pode contribuir para um Roth IRA mesmo se você já estiver coberto por um plano patrocinado por empregador como o 401 (k). Ter um IRA permitirá que você conserve mais dinheiro com vantagens fiscais acima e além dos limites anuais do seu outro plano.

A principal diferença entre um IRA tradicional e um Roth IRA é que as contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis no ano em que são feitas, o que significa que você estará contribuindo com dólares após impostos. Embora você esteja pagando impostos sobre esse dinheiro agora, a recompensa de um Roth IRA é que as contribuições originais e seus ganhos serão isentos de impostos quando você fizer retiradas da conta na aposentadoria ou outras circunstâncias definidas.

Mas e se você fizer retiradas antes de ser aposentado? Este é outro lugar onde Roth IRAs diferem dos IRAs tradicionais.

Veja Traditional vs. Roth IRA para obter mais informações sobre as diferenças entre essas contas.

Roth IRA Qualified Distributions

Roth IRAs tem várias regras que regem o tratamento tributário das retiradas.

Idealmente, todos os seus levantamentos do Roth IRA serão distribuições qualificadas , que é uma distribuição que atende a determinados requisitos. Esses critérios de distribuição incluem:

• Você manteve a conta por cinco anos (aprenda como esta regra de cinco anos é calculada)
• Você tem 59 anos ou mais

Retiradas feitas em outras circunstâncias, como deficiência ou morte , também podem ser definidas como distribuições qualificadas. Outra distribuição potencial qualificada é aquela que atende aos requisitos listados em uma primeira vez a opção de compra de casa (até um limite de vida de US $ 10.000).

O benefício mais importante de uma distribuição qualificada é que é livre de impostos, o que pode ser extremamente benéfico na aposentadoria. Mas e se você quiser fazer uma retirada que não atenda aos requisitos de tratamento como uma distribuição qualificada?

Roth IRA Retiros não qualificados

Quando você está pronto para fazer uma retirada de um IRA tradicional, seja você aposentado ou não, toda a distribuição estará sujeita a impostos sobre o rendimento. Mas com um Roth IRA, esse não é o caso. Você pode retirar dinheiro do seu Roth IRA a qualquer momento, e o dinheiro que você contribuiu estará sempre disponível para você sem impostos nem penalidades. O motivo dessa diferença é o fato de você já pagar impostos sobre esse dinheiro antes de contribuí-lo para o Roth IRA.

As retiradas de contas de qualquer crescimento em suas contribuições originais, no entanto, estarão sujeitas a impostos e possíveis penalidades se não forem consideradas distribuições qualificadas. Qualquer retirada não qualificada acima e além de suas contribuições iniciais estará sujeita ao imposto de renda. E se você tiver menos de 59 ½ anos, essas retiradas também estarão sujeitas a uma pena de retirada precoce de 10%, a menos que você atenda a uma das poucas exceções. Se você tem 59 anos ou mais e faz retiradas de um Roth IRA e não cumpriu o requisito de retenção de cinco anos, seus ganhos estarão sujeitos a impostos, mas não penalidades.

É importante ter em mente que você pode deixar ativos no seu Roth IRA desde que você viva, pois essas contas não estão sujeitas às regras mínimas de distribuição exigidas.

Se você está considerando uma retirada do Roth IRA antes da aposentadoria, ou uma retirada que de outra forma não seria considerada uma distribuição qualificada, não se esqueça de conhecer as especificidades que envolvem o tratamento tributário das distribuições não qualificadas.