Entendendo 529 Regras de Retirada

Você salvou há anos, e o grande dia está finalmente aqui. É hora de se retirar do seu 529 College Savings Plan. Retirar do jeito certo, e para as despesas adequadas, é fundamental se você deseja aproveitar ao máximo os fundos que você salvou. Mesmo que você não esteja interessado em estudar os prós e contras dos 529 levantamentos, há algumas coisas que você precisa saber:

Qual a diferença entre despesas qualificadas versus não qualificadas?

Existem estratégias ou exceções para permitir retiradas não qualificadas sem penalidade?
O que acontece se você fizer uma retirada não qualificada?

Pro dica: você sempre pode retirar o dinheiro que você originalmente investiu, sem penalidades. Somente ganhos estão sujeitos a tributação e uma penalidade de 10%.

Compreender o que acontece quando você se retira do seu 529 ajuda você a planejar adequadamente a faculdade e o futuro de sua criança.

Onde pode ser planejado o meu plano 529?

Seu plano 529 tem regras específicas para gastar em troca desses benefícios fiscais 529 e outras vantagens. Você pode gastar o dinheiro que você salvou nas despesas diretamente relacionadas aos seus custos de educação universitária, incluindo:

Matrículas e taxas: Tanto a taxa de matrícula quanto as taxas para alunos de pleno direito e de meio período podem ser pagas com 529 planos.
Room and Board: Se você mora no campus ou está fora, você pode usar seus gastos do plano 529 para o seu quarto e as despesas do conselho. A ressalva aqui é que seus custos de habitação fora do campus não podem ser maiores do que você pagaria para viver no campus se você quiser usar 529 fundos.

Livros de texto e suprimentos necessários: Os livros listados no seu currículo de curso, juntamente com os suprimentos necessários para a classe, podem ser pagos com 529 fundos do plano.
Tecnologia: Um novo computador, seu serviço de internet e até mesmo uma impressora são cobertos quando você precisa deles para a faculdade.
Necessidades especiais e equipamentos adaptativos: Os dispositivos que você precisa para navegar no campus ou participar da aula, participar ou ouvir palestras são cobertos por 529 fundos do plano. Embora o transporte geralmente não seja coberto, se você tiver necessidades especiais, suas necessidades de transporte podem ser despesas cobertas.

Além disso, lembre-se de que essas despesas podem ser relacionadas a qualquer instituição de ensino superior que se qualifique para o auxiliar federal de estudantes financeiros - o que significa que inclui instituições públicas e privadas nos Estados Unidos e até vários no exterior. Também inclui instituições de graduação, instituições de pós-graduação e até mesmo algumas escolas de comércio.

Quais são as despesas não qualificadas para um 529?

Suas economias de 529 são projetadas para a faculdade, mas algumas despesas não se qualificam, mesmo que elas se relacionem com seu tempo na escola ou com o seu curso. Estas despesas descobertas e não qualificadas incluem:

Transporte: Suas economias 529 não podem ser usadas para o seu carro, ônibus, passagens aéreas e despesas de gás, mesmo que você as use para chegar à faculdade.
Custo dos empréstimos estudantis: Você não pode pagar seus empréstimos estudantis com suas poupanças do plano 529.
Esportes ou atividades: Taxas para esportes, clubes esportivos ou grupos patrocinados pela escola não podem ser pagos com 529 fundos do plano.
Seguro de saúde: As despesas médicas que você incorre na escola e seu seguro de saúde não pode ser pago com 529 poupanças.

529 Exceções de retirada

Enquanto 529 regras de retirada são corrigidas, existem maneiras de fazer retiradas não qualificadas sem serem atingidas com essa penalidade de 10%; Estes incluem:

O beneficiário do aluno recebe uma bolsa
O beneficiário do aluno morre
O beneficiário do aluno se inscreve em uma academia de serviços dos EUA

Você ainda terá que pagar impostos sobre ganhos em uma dessas circunstâncias, a menos que você paga por uma despesa qualificada. Se você tem várias crianças, você pode mudar o beneficiário do seu plano 529 se alguém receber uma bolsa ou outra isenção ocorrer.

Se sua criança mais velha ganha uma bolsa ou decide participar de uma academia de serviço da U. S., você pode retirar seus fundos sem penalidade, embora você tenha que pagar impostos sobre os ganhos. Se você simplesmente mudar o beneficiário para ser um de seus filhos mais novos, você não terá penalidades, e essa criança receberá o valor total da sua poupança do plano 529.

Estratégias antes de fazer uma retirada não qualificada

Uma vez que a maioria das retiradas não qualificadas são penalizadas, você só deve fazer isso depois de examinar cuidadosamente todas as suas opções.

Em muitos casos, está disponível uma estratégia melhor que permitirá que você mantenha mais dos fundos que você trabalhou tão difícil de acumular. Antes de se comprometer com uma retirada não qualificada, considere o seguinte:

Você já possui outras despesas qualificadas? Pagar aluguel, livros e suprimentos seria uma opção melhor para esses fundos e não o sujeitará a uma penalidade.
Seu filho vai para a escola de pós-graduação? Se o seu filho está indo para a escola de direito, médica ou pós-graduação, suas economias 529 geralmente podem ser usadas para essas despesas também.
Você pode escolher outro beneficiário? Alternar suas economias de plano 529 para uma criança mais nova pode ajudá-lo a salvar e pular as economias da faculdade do membro da família.
Você pode retirar-se do diretor? Você pode retirar o valor que você investiu sem penalidade, mas deixe o crescimento no lugar para evitar ser penalizado.

Quais são as possíveis penalidades de retirada 529?

A coisa mais importante para saber sobre penalidades e seu plano 529 é que seu diretor sempre pode ser retirado sem penalidade. O dinheiro que cresce ao longo do tempo está sujeito a penalidades, no entanto.

Se você remover fundos para despesas não qualificadas, então você pagará uma penalidade de 10% em seus ganhos. Você também estará sujeito a impostos de renda sobre os ganhos e pode até ter que pagar as deduções do imposto de renda do estado que você reivindicou anteriormente.

Uma vez que existem penalidades para retiradas não qualificadas, entender completamente as diferenças entre despesas qualificadas e não qualificadas e tomar medidas para minimizar suas penalidades antes de retirar permitirá que você mantenha o máximo possível de seu investimento mais difícil.

Pronto para retirar?

O grande dia chega após anos de poupança - então, agora? Você começará por decidir quanto você precisa retirar para suas despesas qualificadas. Você deve ter uma idéia de quanto será necessário após a ajuda financeira e qualquer bolsa de estudos foi concedida.

Depois de saber o quanto você precisa, você precisa decidir quem recebe os fundos. Você pode enviar fundos diretamente para a faculdade, adicioná-los às suas próprias contas para pagar despesas ou liberar os fundos para seu aluno (o beneficiário da conta). Salve todas as contas, recibos e documentação para o tempo de imposto.

Uma vez que os fundos são liberados, você precisará preencher o formulário 1099-Q do IRS. Este formulário é especificamente para 529 gastos e garante que seus impostos sejam calculados com precisão, e você não está sujeito a penalidades.