Requerem Distribuições mínimas - Tempo para tomar RMDs

Heads up, septuagenários recentes. Se você completou 70 1/2 no ano passado, o Internal Revenue Service quer lembrá-lo de que é hora de quebrar o seu ninho. Essa é a idade em que os indivíduos devem começar a tomar as distribuições mínimas exigidas (RMDs) dos planos de aposentadoria no local de trabalho.

Quais são as distribuições mínimas exigidas?

Uma distribuição mínima exigida é o valor mínimo que deve ser retirado da sua conta de aposentadoria a cada ano, se você realmente se aposentou ou não.

Se você não obteve distribuições antes dos 70 anos, deve ser feito durante o ano em que você completar 70 1/2 ou não até 1º de abril do ano após atingir a idade de 70 1 / 2. Após o primeiro ano, os RMDs devem ser feitos todos os anos até 31 de dezembro.

Todas as contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador exigem distribuições mínimas. Estes incluem planos de participação nos lucros, 401 (k) s, 403 (b) e 457 planos, contas individuais de aposentadoria (IRAs) e SEP, SARSEP e IRAs SIMPLES. Roth IRA não requer distribuições mínimas enquanto o titular da conta está vivo, mas se você tiver um Roth 401 (k), que é semelhante a um Roth IRA, mas oferecido através do trabalho, os RMDs são necessários.

Se você tem mais de uma conta que requer um RMD, você deve tomar distribuições de cada conta. Para proprietários de planos 401 (k) ou 457b, isso significa que cada plano requer uma distribuição mínima total. No entanto, se você tiver um IRA ou 403 (b), seu valor de distribuição total pode vir de uma combinação de contas.

(Existem também regras especiais para os planos 403 (b) com contribuições anteriores a 1987. Visite o site IRS. Gov para obter mais informações se isso parecer sua conta.)

O que acontece se eu perder um RMD?

Como titular do plano, é sua responsabilidade determinar o mínimo que deve ser retirado do seu plano e tomar a distribuição antes do prazo.

Aqueles que não enfrentam uma penalidade. Qualquer valor que você deveria retirar será tributado em 50%. Se você sente falta por causa de erro ou supervisão, poderá evitar a penalidade se você puder explicar o erro ao IRS e providenciar as etapas para corrigir o problema.

Para descobrir o seu RMD no primeiro ano, geralmente você divide seu saldo de poupança pela sua expectativa de vida. O IRS ajuda a explicar e tornar isso mais fácil na Publicação 590-B. Outras circunstâncias podem ser aplicadas. Por exemplo, se você é casado com um cônjuge com mais de 10 anos de idade do que você é, seu cálculo RMD pode ser diferente.

Os administradores do plano que executam o seu 401 (k) ou outro plano qualificado provavelmente fornecerão educação e informações sobre como tomar distribuições de um plano de aposentadoria.

Se o IRA é detido por um administrador fiduciário, o administrador deve calcular e fazer a distribuição em nome do titular da conta ou reportar o valor RMD ao detentor da conta.

RMDs são diferentes para contas herdadas

Se você herda um IRA de outra pessoa, a idade não fator em RMDs. Em geral, os beneficiários devem tomar distribuições cinco anos após a herança da conta. Normalmente, as pessoas que herdam IRAs rola para sua própria conta, onde as regras padrão se aplicam.

Os beneficiários de um IRA ou outra conta de aposentadoria devem procurar o conselho de um profissional de planejamento fiscal ou financeiro para determinar a melhor estratégia com base em circunstâncias individuais.

Plano adiante para RMDs

O IRS encoraja os contribuintes a começar a planejar durante o ano atual as distribuições necessárias no próximo ano. Os aposentados devem fazer parte dos RMDs do planejamento tributário de fim de ano.

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