Usando Distribuições de Confiança para Incentivar o Comportamento

Como você faz com que seus filhos façam o que você quer? Pergunte a qualquer pai que tenha crianças de 9 ou 10. Eu posso te dizer, não é fácil. E, não fica mais fácil à medida que envelhecem.

No entanto, muitas pessoas tentam usar as cordas para controlar crianças lá. Quantos filhos, adolescentes e até adultos maduros, foram ameaçados de deserdação? Enquanto ocasionalmente uma criança é completamente separada da vontade, a maioria dos pais reluta em dar esse passo extremo.

O uso de uma "confiança de incentivo" tornou-se um tópico popular para discussão entre profissionais de planejamento imobiliário e seus clientes. As disposições de incentivo em uma confiança destinam-se a incentivar comportamentos específicos, abordar problemas específicos ou promover uma filosofia geral de vida. O incentivo oferecido é financeiro. Se o beneficiário da confiança exibir o comportamento desejado, ele ou ela recebe mais dinheiro da confiança. (Em alguns círculos que é chamado de suborno.)

Às vezes, a confiança inclui uma declaração geral que inclui a filosofia dos pais. O administrador, é então dirigido por esta declaração de filosofia no exercício de sua discrição. Por exemplo, o administrador pode ser direcionado para não fazer distribuições de confiança que removam o incentivo para que um beneficiário seja auto sustentado. Às vezes, existem padrões objetivos para que o administrador confira que irá reger as distribuições. Alguns padrões sugerem que as distribuições de confiança devem ser equivalentes ao rendimento do trabalho.

Quanto mais você ganha, mais você obtém da confiança.

Muitos clientes ricos expressam preocupação por deixar muita herança para seus filhos porque os "estragará". Eles estão preocupados com o fato de uma criança não trabalhar tão difícil de fazer realizações pessoais, e que ter muito dinheiro impedirá a criança de se tornar um membro produtivo da sociedade.

Na verdade, existem muitas dessas crianças que são "herdeiras profissionais" e que não fazem nada além de viver ricamente em sua riqueza hereditária.

A solução simples para este problema é não deixar tudo para crianças. Como disse Warren Buffet, a herança perfeita é "dinheiro suficiente para que eles sintam que poderiam fazer qualquer coisa, mas não tanto que não poderiam fazer nada. "Qualquer coisa sobre a" herança perfeita "seria dada à instituição de caridade ou a outros beneficiários.

Para muitos clientes, o mais importante é que uma criança está envolvida no emprego produtivo. Isso é simples de dizer, mas não tão fácil de elaborar em um documento de confiança.

E se a criança estiver na escola?
E se a criança estiver desativada devido a lesões ou doenças?
E se a criança ficar em casa para criar uma família?
E se a criança estiver realizando serviços voluntários?
E se uma criança é cuidadora de um pai idoso?
E se houver uma recessão econômica e o número de empregos disponíveis for severamente reduzido?

Todas essas possibilidades, e mais, devem ser abordadas no documento.

É impossível prever o que o futuro trará e quais circunstâncias especiais podem envolver um beneficiário de confiança. Esses tipos de confiança são muito difíceis de elaborar, mas ainda mais difíceis de administrar.

O Trustee recebe uma tarefa muito mais difícil do que o habitual. Para monitorar critérios objetivos, o administrador deve obter e analisar as declarações de imposto de renda, relatórios médicos, circunstâncias econômicas e muito mais. O administrador precisará de um poder amplo para investigar as circunstâncias do beneficiário e solicitar uma prova objetiva de que os beneficiários têm direito.

Quem pode ser o administrador?
Os pais podem ter irmãos ou amigos que podem ser curadores por um tempo, mas crianças e netos provavelmente viverão mais tempo do que esses indivíduos. Parece que um fiduciário corporativo deve ser considerado, pelo menos como um sucessor para indivíduos nomeados. Qualquer administrador que aceite esse tipo de responsabilidade desejará garantir que o instrumento de confiança forneça proteção de responsabilidade. Qualquer administrador ficaria preocupado com um beneficiário de confiança que é desabrigado porque as condições para distribuições de confiança não foram cumpridas.

Muitos outros objetivos poderiam ser buscados com uma confiança de incentivo. As possibilidades são tão infinitas quanto a imaginação. Não é difícil imaginar clientes que desejem condicionar heranças a uma criança que não se casar com um determinado indivíduo. Ou em uma criança que não se divorcia. A herança pode ser condicionada a que um se torne médico ou advogado, ou não se torne um advogado, conforme o caso. O incentivo poderia relacionar-se com religião, local de residência, número de filhos, comprimento do cabelo, cor da roupa - qual seria o limite?

A verdadeira questão é: isso funciona?
A resposta é "talvez". Um beneficiário que é incomodado provavelmente não será ajudado. Dizer a um viciado em drogas que ele não receberá sua herança, a menos que ele pare de tomar drogas, não é provável que o impeça de usar. beneficiário de que ela não pode ter fundos fiduciários, a menos que ela se gradua na faculdade e esteja fazendo US $ 50 mil por ano, pode funcionar. Mas, claramente, a herança é realmente o que motivou a criança a alcançar esse nível de realização. Provavelmente, essa criança não precisava um incentivo para agir de forma responsável.