IRA tradicional ou Roth IRA - Como determinar qual é a melhor

Tentando descobrir se você deve financiar um Roth IRA ou um IRA tradicional?

Com o Roth, você coloca fundos no pós-imposto, eles crescem sem impostos, e eles são isentos de impostos após a retirada. Com as contribuições do plano de aposentadoria "tradicionais", você obtém uma dedução fiscal quando você coloca os fundos, eles aumentam o diferimento de imposto e são tributados após a retirada.

Então, qual é melhor?

Existe apenas uma maneira de saber com certeza. Dê uma olhada em sua taxa de imposto marginal atual em relação à sua taxa de imposto marginal projetada na aposentadoria.

Vamos dar uma olhada em por que sua taxa de imposto marginal é tão útil para determinar o tipo de conta a ser contribuída.

Por que as taxas de imposto marginais são tão úteis

Digamos que você possui uma casa com uma hipoteca e você detalha as deduções a cada ano. Suponha que você geralmente tenha cerca de US $ 18.000 por ano de deduções detalhadas. Usando as taxas de imposto de 2016 para um casal que apresenta em conjunto, isso significa:

• Você não pagará nenhum imposto sobre os primeiros $ 18.000 de lucro tributável.
• Os próximos $ 18, 550 do lucro tributável são tributados em 10%.
• Os próximos $ 18, 551 a $ 75, 300 de renda tributável são tributados em 15%.

Agora vamos assumir que você e sua esposa fazem uma combinação de US $ 72 000 por ano.

• Você não paga impostos sobre os primeiros $ 18 000 por causa de suas deduções detalhadas, então você tem US $ 52 mil de lucro tributável.
• $ 18, 550 de sua renda tributável são tributados em 10% e os $ 35, 450 seguintes são tributados em 15%.

Se você colocar $ 5 000 em um IRA tradicional ou 401 (k), você economiza US $ 750 de imposto de renda federal este ano na taxa de 15%.

Mas qual será a sua taxa de imposto quando você retirar esse dinheiro em algum momento no futuro? Por exemplo, você poderia estar na taxa de imposto de 25% na aposentadoria, o que significa que você pagaria US $ 1, 250 em impostos sobre esses $ 5 000 quando você a retirar.

Se você acha que sua taxa de imposto pode ser maior no futuro, as contribuições do plano de aposentadoria dedutíveis podem não ser o caminho certo.

Faz agora sentido economizar 15% nos impostos quando você coloca o dinheiro, mas paga 25% nos impostos quando você o tira. Isso não é uma jogada inteligente!

O planejamento fiscal ajuda

Um pouco de planejamento tributário a cada ano pode ajudá-lo a determinar qual o tipo de contribuição que é melhor. Vejamos um exemplo.

Laura é um agente imobiliário com 54 anos de idade. Sua renda varia de ano para ano. Ela financia um IRA tradicional a cada ano (uma contribuição dedutível) para que ela possa economizar o máximo possível em impostos … ou então ela pensa.

À medida que a economia desacelerava, a renda de Laura era menor do que tinha sido quando ela começou seu financiamento regular do IRA. Laura decidiu fazer algum planejamento tributário e executou uma projeção fiscal. Ela tinha muitas despesas comerciais dedutíveis, e ela conseguiu detalhar suas deduções.Ela estimou que não pagaria nenhum imposto de renda federal pelo ano, apenas imposto de trabalho independente. Uma contribuição dedutível ou tradicional do IRA ofereceria seu pequeno benefício fiscal.

Uma opção muito melhor para ela durante seus anos de baixa renda * é financiar um Roth IRA ou Roth 401 (k), que também não oferece dedução fiscal, mas uma vez que o dinheiro está no Roth todo o investimento O rendimento obtido é isento de impostos, agora e no futuro, e Roths tem uma vantagem única na aposentadoria: a renda que você retira de um Roth IRA não está incluída na fórmula que determina o quanto seus benefícios da Segurança Social serão tributáveis.

Tendo os fundos Roth IRA para se retirarem da aposentadoria, ajudará Laura a minimizar o valor dos impostos que ela pagará.

Todos os anos, Laura precisa executar uma projeção fiscal para que ela possa estimar seu suporte de imposto marginal e determinar qual tipo de conta é mais vantajosa para ela usar. Esta estratégia somará milhares de dólares adicionais após impostos disponíveis para Laura, uma vez que ela se aposente.

Por exemplo, digamos que Laura tem cinco anos de baixa renda, onde faz mais sentido contribuir para um Roth, pois não poderia usar a dedução se ela fizesse uma contribuição IRA tradicional. Ela acumula US $ 25 000 em seu Roth mais ganha $ 5,000 de juros ao longo dos dez anos. Na aposentadoria, ela ainda está na faixa de imposto de 15%, ela não paga nenhum imposto sobre as retiradas de seu Roth, então ela economiza cerca de 15% de US $ 30.000 ou US $ 4 500 relativamente ao que teria acontecido se ela continuasse a financiar um IRA tradicional a cada ano.

* Você deve ter ganho renda para fazer uma contribuição Tradicional ou Roth IRA.