Regras tradicionais do IRA para o imposto Ano 2014

Ainda há tempo para financiar um IRA tradicional para o ano fiscal de 2014 antes do prazo atingido em abril de 2015! O IRA Tradicional, que combina impostos-write offs para a maioria dos investidores que contribuem, o diferimento de impostos para quase todos os ganhos de capital, dividendos, juros, aluguéis e outros lucros obtidos por ativos detidos na conta e até mesmo aumentaram a proteção dos credores no tribunal de falências, é uma das maneiras mais fáceis e melhores de criar riqueza para sua família.

Se você vai aproveitar as vantagens lucrativas que oferece, você deve fazê-lo antes que seja tarde demais porque o Congresso só permite um limite de contribuição anual de uso-ou-perder . Uma vez que se foi, desapareceu. Você nunca pode compensar ou voltar no tempo e financiar os montantes que você perdeu.

Uma visão geral básica de como um IRA tradicional funciona

No caso de ter esquecido ou não teve nenhum motivo para pesquisar como funciona um IRA tradicional, para a maioria das pessoas, é algo como isto:

• Você abre um IRA tradicional com um corretor de ações , Fundo mútuo, banco ou outra instituição financeira, cada uma das quais terá suas próprias ofertas de produtos.
• Você contribui para esse IRA Tradicional, recebendo uma dedução fiscal pelo valor que você depositar. Como a dedução fiscal é tão atraente, o Congresso coloca limites rigorosos sobre o valor que você pode adicionar a um IRA tradicional em qualquer ano fiscal.
• Uma vez que o dinheiro está no seu IRA tradicional, você o usa para investir em ações, investir em títulos, investir em fundos mútuos, comprar imóveis ou uma série de outros ativos. Se você abrir um IRA tradicional em um banco local, eles só podem permitir que você compre certificados de depósito segurados pela FDIC. Se você abrir um IRA tradicional com um corretor de desconto, como Charles Schwab, eles permitirão que você faça qualquer coisa de comprar ações de ações de blue chip para fundos de índice.

• Durante os anos, talvez até décadas, você mantém ativos no IRA tradicional, os lucros gerados por esses investimentos são isentos de impostos. Se você possuir US $ 1, 000, 000 de ações de petróleo e banco que pagam US $ 40.000 por ano em dividendos em dinheiro, em quase todas as circunstâncias, você não terá que pagar um centavo em impostos a nível federal, local ou estadual . (Alguns estoques estrangeiros aplicam impostos se não tiverem um tratado fiscal favorável com os Estados Unidos, então tenha cuidado ao adquirir ativos internacionais em um IRA tradicional, a menos que você saiba o que está fazendo.)
• Qualquer momento após 59. 5 anos antigo, você pode começar a fazer retiradas do IRA tradicional sem pagar uma penalidade de 10% que se aplica antes desta idade, a menos que você atenda a uma das isenções. Quando você tira o dinheiro da conta, será reportado em seus impostos como receita regular. Você pagará impostos sobre essas retiradas, pois eles servem de cheque de pagamento de facto sobre o qual você mora para o resto da vida.
• Uma vez que você tem 70 anos. 5 anos, o IRS começará a fazer você tomar algo conhecido como a retirada mínima obrigatória para impedir que você se beneficie do abrigo fiscal tradicional do IRA por muito tempo.

Quanto dinheiro pode uma pessoa contribuir para um IRA tradicional no ano fiscal de 2014?

O limite de contribuição do IRA tradicional para o ano fiscal de 2014 depende da sua idade. O Congresso permite que os americanos mais velhos deixem de lado mais dinheiro no que é conhecido como uma contribuição de "maquiagem" para que eles possam sobrecarregar suas economias de aposentadoria nos anos antes de desligar seu cartão de tempo proverbial.

• Os 49 anos ou menos podem contribuir até um máximo de US $ 5,500 para o IRA tradicional
• Aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir até um máximo de US $ 6,500 para o IRA tradicional

Casais casados ​​podem Cada um tem um IRA tradicional para maximizar o valor que podem economizar dentro do abrigo fiscal.

Por exemplo, se um homem de 52 anos estivesse casado com uma mulher de 48 anos, eles poderiam colocar um total combinado de US $ 12.000, com $ 6, 500 indo para o IRA e US $ 5, 500 indo para o IRA. Isso é verdade mesmo se um dos cônjuges não funciona. Normalmente, uma pessoa deve ter o que é conhecido como "rendimento do trabalho" para financiar uma dessas contas, mas o Congresso escreveu as regras para permitir que um marido ou esposa de permanecer em casa economize usando os fundos domésticos combinados para não punir donas de casa.

Limites de rendimento tradicionais do IRA para a elegibilidade de imposto e cancelamento no ano fiscal de 2014

Em muitos casos, o dinheiro que você contribui para um IRA tradicional deve ser dedutível no retorno da sua família, permitindo que você abaixe sua conta para o Tio Sam. Isso foi feito para dar aos cidadãos individuais um incentivo para investir para o futuro deles. Os limites de renda para aproveitar esta dedução dependem de se você está ou não coberto por um plano de aposentadoria no trabalho.

Observe que o IRS determina "renda" para fins de elegibilidade do IRA tradicional usando uma fórmula conhecida como "Renda Bruta Ajustada Modificada". Isso é diferente do rendimento bruto ajustado normal que você ouviu sobre a sua declaração de imposto. Envolve a remoção de perdas passivas ou renda passiva, perda de aluguel em investimentos imobiliários, metade do imposto de trabalho independente, renda gerada por retiradas do IRA ou benefícios da Previdência Social, baixas de despesas de matrícula qualificadas, juros de empréstimos estudantis e muito mais. Se você acha que está perto de um dos limites de renda, não apenas confira a fé, fale com um contador porque é totalmente possível que você não seja uma vez que a fórmula tenha sido aplicada em sua demonstração de resultados.

Para os investidores que são não cobertos por um plano de aposentadoria em seu trabalho, como um 401 (k) ou 403 (b), as regras de dedução de imposto IRA tradicionais são as seguintes:

• Único , Chefe de família, ou Qualifying Widow (er) = Sem limite de dedutibilidade fiscal com base na renda bruta ajustada modificada. Qualquer AGI modificado é totalmente dedutível até o valor do limite de contribuição.
• Arquivo casado de forma conjunta ou separada com um cônjuge que também não é coberto por um plano de aposentadoria no trabalho = Nenhum limite de dedutibilidade fiscal com base na renda bruta ajustada modificada.Qualquer AGI modificado é totalmente dedutível até seu limite de contribuição.
• Arquivo casado conjuntamente com um cônjuge que é coberto por um plano de aposentadoria no trabalho = Um lucro bruto ajustado modificado de US $ 181 000 ou menos tem direito a dedução total até o valor do limite de contribuição. Entre US $ 181 000 e US $ 191 000, a dedução fiscal que você pode tomar é eliminada com valores inferiores e inferiores até atingir US $ 191 000, em que ponto, você não pode tomar nenhuma dedução fiscal para sua contribuição do IRA Tradicional.

Para os investidores que estão cobertos por um plano de aposentadoria em seu trabalho, as regras tradicionais de dedução fiscal do IRA são as seguintes:

• Único ou chefe de família = Um rendimento bruto ajustado modificado de US $ 60 000 ou menos dão direito a uma dedução total do imposto sobre o valor total da sua contribuição do IRA tradicional até o limite de contribuição. Se você ganhar mais de US $ 60.000, mas menos de US $ 70.000, você pode reivindicar uma dedução parcial de seus impostos. Se você ganhar US $ 70, 000 ou mais, não pode deduzir a contribuição do IRA tradicional.
• Married Filing Jointly ou Qualifying Widow (er) = Uma renda bruta ajustada modificada de US $ 96, 000 ou menos dá-lhe direito a uma dedução total do imposto sobre o montante total da sua contribuição IRA tradicional até o limite de contribuição. Se você ganhar mais de US $ 96, 000, mas menos de $ 116, 000, você pode reivindicar uma dedução fiscal parcial. Se você ganhar $ 116, 000 ou mais, você não pode reivindicar nenhuma dedução fiscal para sua contribuição do IRA Tradicional.
• Arquivo casado separadamente = Uma renda bruta ajustada modificada de menos de US $ 10 000 lhe dá direito a uma dedução fiscal parcial em sua contribuição do IRA Tradicional. Uma renda de US $ 10.000 ou mais significa que você não pode tomar nenhuma dedução.

Em ambos os casos, se você arquivar seus impostos separadamente e você não vive com seu cônjuge em qualquer momento do ano passado, o IRS permitirá que você use as regras "únicas" para determinar sua elegibilidade de dedução fiscal IRA tradicional.

Se você qualificar, considere um Roth IRA em vez de um IRA tradicional

Em uma nota final, você pode querer considerar um Roth IRA em vez de um IRA tradicional. Em praticamente todos os casos concebíveis, o Roth IRA é uma escolha melhor, mas nem todos são elegíveis (há maneiras de o fazer, mas esse é outro artigo para outro dia). Enquanto um Roth IRA fará com que você pague um pouco mais de impostos na frente em relação a um IRA tradicional, a longo prazo, você deve pagar muito menos aos governos federal, estadual e local como resultado das regras que regem a abrigo fiscal de aposentadoria. Isso significa mais dinheiro para você, sua família, sua alma importante, sua instituição de caridade favorita, ou quem ou qualquer outra coisa que você queira apoiar com o seu bolso.

Se você decidir ir com um Roth IRA, confira as Regras Roth IRA para o ano fiscal de 2014. Tal como acontece com o IRA tradicional, você tem até o prazo de imposto de abril de 2015 para financiar a conta.