O que é um exame de falência da regra de 2004?

Um exame da regra 2004 em caso de falência é muito parecido com uma deposição em uma ação judicial. Vamos ver o que um exame da Regra 2004 pretende realizar e como isso acontece.

Os horários e a reunião de credores

O arquivador em caso de falência deve fornecer muita informação ao tribunal, ao administrador e aos credores no caso. Nas agendas e declarações, o devedor (a pessoa que apresentou falência) divulga dívidas, bens, rendimentos, despesas e detalhes de transações financeiras, especialmente aquelas ocorridas durante os dois anos anteriores à apresentação do processo e, em alguns casos, informações sobre transações de até seis anos.

Toda esta informação pode influenciar o curso do caso.

Além dos horários, toda pessoa ou entidade que arquiva um caso de falência é obrigada por lei a participar de um processo chamado reunião de credores, também chamado de reunião da Seção 341. Ironicamente, poucos credores já apareceram na reunião dos credores. Em vez disso, o administrador do Capítulo 7 ou Capítulo 13 usa esse tempo para levar o testemunho do devedor ou um representante do devedor no caso de um depósito corporativo. Para mais informações sobre o que acontece em uma reunião de credores, veja:

Capítulo 7: O que aconteceu na reunião dos credores

Capítulo 13: O que aconteceu na reunião dos credores

Na grande maioria dos casos, o questionamento na reunião dos credores é curto , ao ponto e não suscita respostas incomuns. Isso faz pouco mais do que verificar a informação contida nos documentos do devedor arquivados no tribunal.

Algumas reuniões são muito mais envolvidas e podem exigir horas de testemunho, especialmente aquelas para casos de reorganização corporativa do Capítulo 11 de grande escala. Às vezes, pode ser necessário suspender a reunião para outra data para testemunho adicional ou apresentação de documentos. Eventualmente, no entanto, a reunião dos credores será concluída.

O Exame da Regra 2004

Tão abrangente quanto os horários, declarações e reunião dos credores, às vezes eles simplesmente não capturam todas as informações que o administrador ou um credor pode precisar para determinar um curso de ação. Na verdade, o devedor é obrigado a cooperar com o administrador e os credores durante todo o processo. Às vezes, esse questionamento adicional é informal, como quando o escritório do administrador administra o advogado do devedor para pedir cópias de uma escritura ou uma declaração de imposto. Mas às vezes, o partido questionador quer algo mais formal. A Regra 2004 fornece um processo para examinar praticamente qualquer um que possa ter qualquer conhecimento de qualquer coisa que atinja as finanças, a propriedade, os horários, o plano de reorganização ou a capacidade de pagar dívidas do devedor. Por causa de seu amplo escopo, um exame de regra 2004 é muitas vezes uma expedição de pesca sem objetivo real em mente, além de tropeçar o devedor ou descobrir evidências de abuso ou má gestão financeira.Por esse motivo, mesmo a apresentação de uma moção com o tribunal que solicita uma prova de 2004 pode gerar uma briga e até mesmo um mini-exame pelo tribunal para determinar a relevância das informações solicitadas.

Quem pode solicitar o exame da Regra 2004?

A regra 2004 declara: "Por moção de qualquer parte interessada, o tribunal pode ordenar o exame de qualquer entidade. "

Esse é um amplo pronunciamento. Qualquer parte interessada - qualquer pessoa que tenha um interesse legítimo no caso - pode apresentar uma moção solicitando ao tribunal que ordene que qualquer entidade se submeta a um exame. As partes interessadas incluem o devedor, os cônjuges, os credores do devedor, os proprietários, os acionistas e os obrigacionistas, praticamente qualquer pessoa ou qualquer entidade que seja diretamente afetada pelo processo de falência.

O escopo do exame da Regra 2004 depende frequentemente do papel da pessoa que faz a análise. Por exemplo, o administrador geralmente procurará informações sobre a localização e o valor de seus ativos, evidências de transações financeiras, precisão de suas declarações anteriores e as informações que você incluiu em seus horários e evidências de fraude.

Seus credores podem usar um exame de Regra 2004 para procurar informações sobre ativos que você não incluiu em seus cronogramas ou evidências para apoiar um processo adversário para determinar que uma dívida não é descartável.

Quem pode ser examinado em um exame Rule 2004?

Da mesma forma, como afirma a regra, o tribunal pode solicitar o exame de qualquer entidade, não se limitando a partes interessadas. A entidade a ser examinada pode incluir qualquer pessoa com acesso ao conhecimento sobre a propriedade ou as finanças do devedor.

De imediato, você pode dizer que a Regra 2004 atinge mais do que uma reunião de credores porque se aplica a qualquer parte que possa ter informações relevantes para o caso. O exame pode incluir um exame dos funcionários do banco, funcionários, diretores ou diretores do devedor, empregadores, cônjuges e ex-cônjuges, proprietários, advogados, contabilistas, beneficiários, vendedores, até parentes do devedor - praticamente qualquer pessoa com qualquer informação relevante para as finanças do devedor, sujeito a quaisquer privilégios como advogado / cliente, cônjuge e médico / paciente, todos os quais permanecem intactos durante um exame como o fizeram durante uma deposição ou um processo judicial.

Além disso, o tribunal tem o poder de intimação da pessoa a ser examinada e ordenar que a pessoa traga documentos relevantes. Como um processo em tribunal ou uma deposição, o exame é feito sob juramento e realizado na presença de um repórter do tribunal. As informações obtidas durante o exame podem depois ser usadas no tribunal apenas como uma deposição poderia.

Quão amplo é o escopo de uma prova de Regra 2004?

O escopo da Regra 2004 é quase tão amplo como a lista de pessoas que podem ser chamadas. De acordo com a Regra 2004 (b), o questionamento

pode referir-se apenas aos atos, à conduta ou à propriedade ou ao passivo e condição financeira do devedor, ou a qualquer assunto que possa afetar a administração da propriedade do devedor, ou ao direito do devedor a uma quitação.

Embora a regra pretenda limitar o questionamento, o assunto de um exame da Regra 2004 pode tocar praticamente qualquer coisa que afete as finanças ou propriedades do devedor, passado e presente.

No caso em que uma empresa possa continuar no Capítulo 11, Capítulo 12 ou Capítulo 13, o questionamento também pode se referir a

a operação de qualquer negócio e a conveniência de sua continuação, a fonte de qualquer dinheiro ou propriedade adquirido ou a ser adquirido pelo devedor para fins de consumação de um plano e a consideração dada ou oferecida, e qualquer outro assunto relevante para o caso ou para a formulação de um plano.

Na verdade, se o questionador pode formular uma questão que tenha alguma relevância tangencial para os assuntos financeiros passados ​​ou atuais do devedor ou os planos do devedor para o futuro, é um jogo justo em uma prova de Regra 2004.

Os exames da regra 2004 são freqüentemente usados ​​para questionar os devedores sobre o desaparecimento de livros, registros e ativos. A seção 727 de falência prevê que um devedor recebe uma liberação, a menos que determinados atos tenham sido cometidos ou omitidos. Se um devedor individual ocultou ativos, escondeu ou destruiu livros e registros, fez um juramento falso ou falhou em explicar satisfatoriamente a perda de registros ou ativos, o devedor pode ser negado uma alta. Por conseguinte, alguns dos tópicos de um exame de 2004 podem incluir

Historial de empréstimos

• Garantias de cheques, poupança, CD, fundos mútuos ou outras contas
• 401k, IRA, pensões ou outras contas de aposentadoria
• Políticas de seguro e anuidades
• Contas de crédito
• Historial de emprego
• Histórico de empresas, parcerias e empresas individuais
• Registros de estoque e vendas
• Compra, venda e outras transferências de imóveis
• Avaliação dos ativos ou ações corporativas > História fiscal
• Além de ser ordenado para comparecer e responder a perguntas, o examinado pode ser obrigado a trazer todos os documentos relacionados aos tópicos a serem discutidos, incluindo
• Demonstrações bancárias

Declarações de conta de crédito > Salário, salário, comissão, histórico de bônus

• Registros de estoque
• Registros de aposentadoria
• Registros de emprego
• Títulos, hipotecas, demonstrações de financiamento e contratos de segurança
• Demonstrações financeiras
• Documentos corporativos
• Letras, e-mails, registros de telefone
• Registros de vendas
• Inventário recor ds
• Contabilidade e registros contábeis
• Materiais de marketing, incluindo sites, publicidade impressa, prospectos, scripts