O que é o desfalque e o roubo de empregado?

Isso ocorre com mais frequência do que gostaríamos de pensar. Um funcionário confiável rouba dinheiro de uma pequena empresa. De acordo com o Grupo Bero, mais de metade das empresas não recuperam o dinheiro recebido por desfalcadores, e a desfalque muitas vezes resulta em falência comercial. Como proprietário de uma pequena empresa, você precisa estar ciente de desfalque e de como proteger sua empresa de potenciais desfalcadores.

O que é o desfalque?

O desfalque, também conhecido como roubo de funcionários, é o ato de se apropriar indevidamente de fundos que foram confiados aos seus cuidados, mas que são de propriedade de outra pessoa.

O desfalco mais comum é por funcionários, mas outros com responsabilidade fiduciária também podem ser acusados ​​de desfalque.

O desfalque é um tipo específico de fraude, que é definido como "conhecer a falsa representação da verdade ou ocultação de um fato material para induzir outro a agir em detrimento dele".

O desfalque de contabilidade é a manipulação de registros contábeis para esconder o roubo de fundos.

O desfalque pode ser processado como fraude criminal ou fraude civil. No caso de fraude civil, o empregador pode trazer o processo contra o empregado.

Quais são os fatores de desfalque?

Para que uma carga de desvio de fundos seja suportada, quatro fatores devem estar presentes e devem ser comprovados.

• Deve haver uma relação fiduciária entre as duas partes; isto é, deve haver uma relação de confiança, uma responsabilidade de cuidar da responsabilidade (dinheiro ou propriedade, por exemplo), e uma dependência de uma das partes, por outro.
• O réu deve ter adquirido a propriedade através da relação, e não de outra maneira. Isso às vezes é difícil de provar, particularmente no caso de desvio de dinheiro de um bar, por exemplo.
• O réu deve ter tomado posse da propriedade ou transferido a propriedade para outra pessoa (chamada de transporte).
• As ações do arguido foram intencionais. Isso às vezes é difícil de provar. Como você prova a intenção?

Quais são as penalidades por malversação?

As penalidades dependem da quantidade roubada. Se for condenado, o detentor pode receber uma multa, poderá ser obrigado a restituir (devolver o dinheiro). Em alguns casos, uma pena de prisão também.

Quais são alguns exemplos de desfalque?

Exemplos de desfalque incluem o caixeiro do banco que deposita os depósitos, o contador que leva os reembolsos de clientes para si próprio, o advogado que usa os fundos em uma conta de depósito e para o funcionário que não deposita o correto quantidade de imposto sobre o emprego, mantendo o resto para si próprio.

O desfalque é aparentemente comum no setor de reciclagem.Rick Leblanc, Especialista em Reciclagem, escreve sobre um caso em que um empregado desviou o pagamento excessivo de um coletor de sucata para sucata de metal (e, aparentemente, compartilhou os ganhos mal adquiridos).

Os funcionários das empresas de varejo têm o hábito de sair com mercadorias. Este é roubo de funcionários, e é chamado de "encolhimento" na indústria. Outro roubo comum de funcionários de varejo é cartões de presente. Fácil de colocar no seu bolso e sair com.

Claro, a fraude informática dos funcionários tem muitas facetas, muitas das quais envolvem transferência fraudulenta de fundos por parte de um empregado.

Como um negócio se protege contra desfalque?

Para começar seu trabalho em proteger seu negócio, preste atenção em dois fatores envolvidos em desfalque:

• Concentre-se em funcionários que têm responsabilidades fiduciárias, como aqueles em seu departamento de folha de pagamento, contas a receber, contas a pagar e aqueles que conciliam o banco afirmações. Estas são as pessoas mais propensas a abusar.
• Concentre-se em transações em dinheiro. Exigir que todas as transações em dinheiro sejam registradas, tanto quanto possível.

Este artigo discute os 5 passos que um empregador deveria tomar para evitar roubo de funcionários e desfalque.