401K Plano de aposentadoria para iniciantes

Qualquer pessoa familiarizada com o valor do tempo de dinheiro sabe que mesmo pequenas quantidades, quando combinadas em longos períodos, podem resultar em milhares, ou mesmo milhões, de dólares em riqueza adicional. Esta simples verdade é uma das razões pelas quais muitos planejadores financeiros recomendam contas e investimentos com benefícios tributários, como os tradicionais / Roth IRA e os títulos municipais. No passado, essas decisões não eram tão cruciais devido à prevalência de planos de previdência de benefício definido.

Hoje, essas pensões do velho mundo estão indo no caminho para muitas empresas da U. S.; Em vez disso, a maioria da força de trabalho de hoje provavelmente encontrará seus anos de aposentadoria financiados pelo produto de seu plano de aposentadoria de 401k.

O que é um plano de aposentadoria 401k?

Um plano de aposentadoria 401k é um tipo especial de conta financiado através de deduções de folha de pagamento antes de impostos. Os fundos na conta podem ser investidos em várias ações, títulos, fundos de investimento ou outros ativos, e não são tributados sobre ganhos de capital, dividendos ou juros até serem retirados. O veículo de poupança para aposentadoria foi criado pelo Congresso em 1981 e recebe o nome da seção do Código da Receita Federal que o descreve; você adivinha - seção 401k.

Quais são os benefícios de um plano de aposentadoria de 401k?

Existem cinco benefícios principais que fazem com que o investimento através de um plano de aposentadoria de 401k seja particularmente atraente. Eles são:

Vantagem fiscal
Programas de parceria Empregador
Personalização e flexibilidade de investimento
Portabilidade
Retiradas de empréstimos e dificuldades

Vantagem fiscal de planos de aposentadoria de 401k

Conforme abordado na introdução , o principal benefício de um plano de aposentadoria de 401k é o tratamento fiscal favorável que recebe do Tio Sam. Os dividendos, juros e ganhos de capital não são tributados até serem desembolsados; Enquanto isso, eles podem compor impostos diferidos dentro da conta.

No caso de um jovem trabalhador com três ou quatro décadas de antecedência, isso pode significar a diferença entre viver no Plaza Hotel ou no Orçamento 8.

Empregador Match for 401k Planos de aposentadoria

Muitos empregadores, em um esforço para atrair e reter o talento, oferecem uma certa porcentagem da contribuição do empregado. De acordo com o folheto "Total Pay Package" da Starbucks, por exemplo, a empresa combinará uma porcentagem dos primeiros 4% do pagamento que o empregado contribui para o plano de aposentadoria de 401 (k). Os funcionários da empresa por menos de 36 meses recebem uma correspondência de 25%; 36 a 60 meses recebem uma combinação de 50%; 60 a 120 meses recebem uma correspondência de 75%; 120 ou mais meses recebem uma partida de 150%.

Em outras palavras, um empregado que trabalha no gigante do café por mais de dez anos ganhando US $ 100.000 que contribuiu US $ 4.000 para os seus 401 (k) receberia um depósito de US $ 6.000 na conta diretamente da empresa (150 por cento Corresponde em US $ 4 000.) Qualquer coisa que o empregado depositou acima do limite de 4 por cento não receberia uma correspondência.

Mesmo se você tiver uma dívida com cartão de crédito de alto juros, é preferível, em quase todos os casos, contribuir com o valor máximo que sua empresa irá combinar!

A razão é matemática simples: se você está pagando 20 por cento em um cartão de crédito e sua empresa está combinando com dólar por dólar (um retorno de 100 por cento), você vai acabar mais pobre pagando a dívida. Fator nos ganhos impostos diferidos gerados pelo plano 401 (k), e a disparidade torna-se ainda maior. Para mais informações sobre este tópico, sugiro que você leia o trabalho de Suze Orman.

Embora o tópico seja discutido mais detalhadamente mais adiante neste artigo, esteja ciente de que o empregador que combina contribuições até 6% do salário pré-imposto de um empregado não está incluído no limite anual. Por exemplo, se você se classificou, você poderia fazer uma contribuição de US $ 16,500 em 2009 e seu empregador ainda corresponderá aos primeiros 6% do seu salário; Essa partida seria depositada acima e além dos US $ 16, 500 que você contribuiu diretamente.

Fundamentos de investimento e flexibilidade

401k planos de aposentadoria oferecem aos funcionários uma variedade de opções quanto à forma como seus ativos são investidos. Um indivíduo que sabe que ele ou ela não tem uma alta tolerância ao risco pode optar por uma maior alocação de ativos em investimentos de baixo risco, como títulos de curto prazo; Da mesma forma, um jovem profissional interessado em construir riqueza a longo prazo poderia colocar uma maior ênfase nas ações. Muitas empresas permitem que os funcionários adquiram ações da empresa para seu plano de aposentadoria de 401k com desconto, embora muitos conselheiros financeiros recomendem contra a manutenção de uma parcela substancial de seus 401k nas ações de seu empregador à luz dos escândalos da Enron e Worldcom. Você pode obter mais informações lendo Investir no estoque do seu empregador - Boa idéia ou desastre esperando para acontecer? .

Um dos benefícios de um plano de aposentadoria 401k é que ele pode seguir um funcionário ao longo de sua carreira. Ao mudar os empregadores, o investidor tem quatro opções:

1.) Deixe seus ativos no plano de aposentadoria do antigo empregador 401k
Muitos administradores de planos 401k cobram manutenção de registros e outras taxas para gerenciar sua conta, independentemente de você ainda estão com a empresa. Essas taxas podem levar uma mordida significativa do seu patrimônio líquido futuro, especialmente se você tiver contas mantidas em vários empregadores diferentes.

2.) Complete uma rolagem de 401k para o plano 401k do novo empregador
Praticamente falando, esta opção só está disponível se o empregado tiver outra oferta de trabalho antes de deixar seu atual empregador. Em alguns casos, um IRA de rolagem pode ser a melhor opção, pois é simples. Como você sabe se é a escolha certa? A decisão deve ser feita em grande parte com base nas opções de investimento do novo plano 401k. Se você não está satisfeito com as opções disponíveis para você, completar uma rolagem 401k para um IRA pode ser uma opção melhor.

3.) Complete uma rolagem de 401k e mova os ativos para uma Conta de aposentadoria individual (IRA)
Concluir uma rolagem de 401k é quase sempre a melhor escolha para aqueles interessados em proporcionar uma aposentadoria confortável porque permite que o capital do investidor para continuar compondo o imposto diferido, ao mesmo tempo em que oferece controle máximo sobre a alocação de ativos (i.e. , você não se limita aos investimentos oferecidos pelo provedor do plano 401k.) Veja como funciona: uma distribuição dos atuais ativos do plano 401k é ordenada (esta é relatada no Formulário 1099-R do IRS). Uma vez recebidos os ativos pelo empregado, eles devem ser contribuídos para o novo plano de aposentadoria dentro de sessenta dias; Este depósito é reportado no Formulário 5498 do IRS.

O governo limita 401k rollovers para uma vez a cada 12 meses.

4.) Receba o produto, pagando impostos e a taxa de penalidade de 10%
Com a exceção de não aproveitar o programa de correspondência de contribuição de um empregador, cobrar um 401k ao sair de empregos é a decisão mais estúpida um indivíduo que trabalha pode fazer.

De acordo com um comunicado de imprensa do Centro de Ajuda 401K, a pesquisa indica que "até 66 por cento dos trocadores de trabalho da Geração X recebem dinheiro ao deixar seus empregos e 78 por cento dos trabalhadores de 20 a 29 anos recebem dinheiro. "A tragédia é muito maior do que os impostos e penalidades por si só; de fato, a maior perda financeira vem das décadas de composição diferida de imposto que o capital poderia ter obtido se o proprietário da conta escolhesse iniciar uma rolagem de 401k.

O objetivo do seu plano de aposentadoria 401k é providenciar seus anos dourados. Há momentos, no entanto, quando você precisa de dinheiro e não há opções viáveis além de bater seu ovo de ninho. Por esse motivo, o governo permite que os administradores do plano ofereçam empréstimos 401k aos participantes (esteja ciente de que o governo não exige isso e, portanto, nem sempre está disponível.)

O principal benefício dos empréstimos 401k é que o produto não é sujeito a impostos ou a penalidade de dez por cento, exceto em caso de incumprimento.

O governo não estabelece diretrizes ou restrições sobre os usos para empréstimos de 401k. Muitos empregadores, no entanto, fazem; estes podem incluir saldos de empréstimos mínimos (geralmente US $ 1 000) e o número de empréstimos pendentes a qualquer momento, a fim de reduzir os custos administrativos. Além disso, alguns empregadores exigem que os empregados casados recebam o consentimento do cônjuge antes de retirar um empréstimo, sendo a teoria que ambos são afetados pela decisão.

401k Limites de Empréstimo

Na maioria dos casos, um empregado pode emprestar até 50% do saldo da conta adquirida até um máximo de US $ 50 000. Se o funcionário tiver retirado um empréstimo de 401k no doze meses anteriores, eles só poderão tomar emprestado cinquenta por cento do saldo da sua conta garantida até US $ 50.000, menos o saldo devedor do empréstimo anterior. O empréstimo 401k deve ser reembolsado nos próximos cinco anos, com exceção das compras domiciliares, que são elegíveis para um horizonte de tempo mais longo.

401k Despesa de juros de empréstimo

Mesmo que você esteja emprestando de si mesmo, você ainda precisa pagar juros! A maioria dos planos define a taxa de juros padrão em prime mais um ou dois por cento adicionais. O benefício é duplo: 1.) ao contrário dos juros pagos a um banco, você eventualmente receberá esse dinheiro de volta na forma de desembolsos qualificados na aposentadoria ou próxima, e 2.) o interesse que você paga em seu plano 401k é protegido por impostos.

Os Desvantagens de 401k Empréstimos

O maior perigo de retirar um empréstimo de 401k é que irá perturbar o processo de cálculo de custos em dólares. Isso tem o potencial de reduzir significativamente os resultados a longo prazo. Outra consideração é a estabilidade do emprego; Se um funcionário encerrar ou terminar, o empréstimo 401k deve ser reembolsado na íntegra, normalmente dentro de sessenta dias. Caso o participante do plano não atinja o prazo, será declarado um incumprimento e serão avaliadas as penalidades e os impostos.

401k Retirada de dificuldades

E se o seu empregador não oferecer empréstimos 401k ou você não é elegível? Ainda pode ser possível acessar o dinheiro se as quatro condições seguintes forem atendidas (observe que o governo não exige que os empregadores forneçam retiradas de dificuldades de 401k, então você deve verificar com o administrador do seu plano):

A retirada é necessário devido a uma necessidade financeira imediata e severa
A retirada é necessária para satisfazer essa necessidade (ou seja, você não pode obter o dinheiro em outro lugar)
O valor do empréstimo não excede o valor da necessidade < Você já obteve todos os empréstimos distribuíveis ou não tributáveis disponíveis ao abrigo do seu plano 401k
Se essas condições forem atendidas, os fundos podem ser retirados e usados para um dos seguintes cinco propósitos:

Um primário compra de casa

Aulas de educação superior, sala e quadro e taxas para os próximos doze meses para você, seu cônjuge, seus dependentes ou filhos (mesmo que não dependam mais de você)
Para evitar o despejo de sua casa ou encerramento em sua residência principal
Financiamento severo Todas as dificuldades
Despesas médicas deduzidas de impostos que não são reembolsadas para você, seu cônjuge ou seus dependentes
Todas as retiradas de dificuldades de 401k estão sujeitas a impostos e a penalidade de dez por cento. Isso significa que uma retirada de US $ 10.000 pode resultar não apenas em dinheiro significativamente menor em seu bolso (possivelmente tão pouco quanto $ 6, 500 ou $ 7, 500), mas faz com que você renuncie para sempre ao crescimento diferido de imposto que poderia ter sido gerado por esses ativos. Os recursos de retirada de dificuldades de 401k não podem ser devolvidos à conta assim que o desembolso foi feito.

Destruição não financeira 401k Retirada

Embora o investidor ainda deva pagar impostos sobre retiradas de dificuldades não financeiras, a taxa de penalidade de dez por cento é dispensada. Existem cinco maneiras de se qualificar:

Você se tornou totalmente e permanentemente desativado

Suas dívidas médicas excedem 7. 5 por cento de sua renda bruta ajustada
Um tribunal de justiça ordenou que você dê os fundos para seu cônjuge divorciado, uma criança ou um dependente
Você está permanentemente demitido, encerrado, renunciou ou se aposenta no início do mesmo ano em que cumpre 55 ou mais tarde
Você está permanentemente demitido, encerrado, encerrado ou aposentado e estabeleceram um cronograma de pagamento de retiradas regulares em quantidades iguais do resto da sua vida natural esperada. Uma vez que a primeira retirada foi feita, o investidor é obrigado a continuar a levá-los por cinco anos ou até atingir a idade de 59 1/2, o que for mais longo.
Uma retirada de dificuldades de 401k deve ser um último recurso. Um IRA, por exemplo, tem uma isenção de retirada de vida de US $ 10 000 para uma casa sem restrições.

Qual é o limite de contribuição máxima em sua conta 401k? A resposta depende do seu plano, do seu salário e das diretrizes do governo. Em suma, seu limite de contribuição é o menor do valor máximo que seu empregador permite como porcentagem do salário (por exemplo, se seu empregador lhe permite contribuir com 4% de seu salário e você ganha US $ 20.000, antes do imposto, seu limite máximo de contribuição é $ 800), ou as diretrizes do governo da seguinte forma:

401k Limites máximos de contribuição

2004: US $ 13 000
2005: US $ 14 000
2006: US $ 15 000
2007: $ 15, 500 < 2008: $ 15, 500
2009: $ 16, 500
2010: $ 16, 500 mais o índice de inflação (em incrementos de $ 500)
Uma vez alcançado o ano de 2010, o limite total de contribuição máxima será aumentado com base em mudanças no custo de vida (link url = // beginnersinvest. about. com / od / inflationrate / a / inflation. htm] inflação) em incrementos de $ 500.

Cobertura de contribuições

Se você tem cinquenta anos ou mais e seu empregador oferece contribuição "catch-up" para o seu 401k, você é elegível para contribuir com montantes adicionais até os limites máximos de contribuição, conforme segue: < 401k Limites máximos de contribuição de captura

2004: US $ 3 000

2005: US $ 4 000

2006: US $ 5 000
2007: US $ 5 000
2008: US $ 5 000 < 2009: $ 5, 500
2010: $ 5, 500 mais um índice de inflação (em incrementos de US $ 500)
Uma vez alcançado o ano de 2010, o limite máximo de contribuição máxima será aumentado com base nas mudanças no custo de vivendo (inflação) em incrementos de US $ 500.

Um lembrete sobre contribuições correspondentes do empregador e 401k Limites de contribuição
Mais uma vez, as contribuições de correspondência do empregador até seis por cento do salário pré-imposto de um empregado não estão incluídas na contribuição. Por exemplo, se você qualificou, você poderia fazer uma contribuição de US $ 16.500 em 2009 e seu empregador ainda corresponderá aos seis primeiros por cento do seu salário; Essa partida seria depositada acima e além dos US $ 16, 500 que você contribuiu diretamente.