5 Perguntas fiscais comuns sobre deduções de negócios domésticos

Um dos motivos pelas quais muitas pessoas estão relutantes em iniciar um negócio em casa tem medo de impostos complicados. Embora os impostos de auto-emprego estejam um pouco mais envolvidos, eles não são necessariamente difíceis. Além disso, ter um negócio em casa oferece algumas vantagens fiscais atraentes. As deduções de negócios domésticos são uma ótima maneira de recuperar alguns dos custos das despesas comerciais e também podem compensar o custo de quaisquer impostos devidos. Mas, antes de mudar as deduções, é importante entender quais deduções são válidas e quais deduções podem aumentar a bandeira de auditoria.

1. Devo deduzir a parte da minha casa que uso para o meu negócio?

Houve um tempo em que os empresários da casa que se qualificassem para essa dedução não o aceitaria porque se pensava que era sobre os fatores que levaram uma bandeira vermelha para auditores do IRS e aumentaram as chances de uma auditoria. Felizmente, esse não é necessariamente o caso. Ainda melhor, o IRS mudou a forma de deduzir o uso do escritório doméstico, tornando-o mais fácil e nunca.

Mesmo assim, existem alguns requisitos que precisam ser atendidos para obter a dedução do escritório em casa. O mais importante é que o seu espaço de escritório é usado exclusivamente e regularmente para empresas. Isso significa que um escritório que serve como seu local de trabalho e a sala de computadores da família à noite não se qualificará para uma dedução de acordo com as regras do IRS. Com isso dito, você não precisa ter um quarto inteiro para você. Você pode fazer parte de uma seção de uma sala que é usada apenas para sua empresa.

Você só pode deduzir a parte da sua casa usada para negócios. Então, se o seu escritório em casa ocupar metade da sala de estar, você só pode deduzir metade da sala de estar.

Além disso, este escritório deve ser o principal local onde você faz negócios. Existem algumas exceções à regra do escritório doméstico relacionadas aos atendimentos diários e às reservas de inventário, mas, em sua maior parte, seu escritório em casa deve ser onde você faz negócios e negócios é tudo o que é feito nesse espaço.

O IRS permite duas opções para a dedução do escritório em casa. O método regular permite que você multiplique a porcentagem de espaço de escritório em sua casa com despesas operacionais domésticas, como aluguel, hipoteca e utilitários. Então, se o seu escritório em casa ocupar 5% do espaço em sua casa, você multiplicaria isso pelos custos de sua casa. O aumento no número de escritórios em casa levou recentemente o IRS a criar uma opção simplificada para a dedução do escritório em casa em que você multiplique sua metragem quadrada no escritório da casa (no máximo 300 pés quadrados) em US $ 5. Então, se você estiver no escritório em casa é de 100 pés quadrados, você multiplicar isso em US $ 5 a US $ 500.

2. Agora que sou trabalhadora por conta própria, posso cancelar meu carro como uma despesa comercial?

A boa notícia é que você não precisa ter carros comerciais separados para deduzir o custo comercial do seu veículo. O IRS permite que você deduza os custos reais de ter seu carro para os negócios, mas a opção mais fácil é rastrear seu negócio dirigindo milhas e multiplicá-lo pelo custo por milhão desse ano. Tal como acontece com todas as deduções fiscais por conta própria, a chave é manter registros detalhados e diferenciar entre o uso comercial e pessoal do carro. Você pode usar um caderno de visitas manuscrito ou um dispositivo de rastreamento eletrônico, como o CarCheckup.

O dispositivo de rastreamento é de cerca de US $ 150, mas automaticamente acompanha e envia resumos de milhagem diretamente para o seu computador via USB. Existem aplicativos de telefone que você também pode usar, embora você queira verificar se está medindo milhas com precisão.

3. Que tipo de despesas posso cancelar?

Existem muitas despesas diferentes que uma empresa pode deduzir. Provavelmente, mais do que você pensa. As deduções de negócios domésticos são de duas categorias: despesas diretas e despesas indiretas. As despesas diretas são aquelas diretamente relacionadas à criação de seu produto ou à prestação de serviços. Por exemplo, se você é um blogueiro, sua hospedagem na web e domínio seria uma despesa direta. Os custos indiretos são aqueles que não podem ser vinculados ao resultado de um produto específico, mas são necessários para sustentar o negócio. Exemplos de um custo indireto seria o acesso à Internet, o que não só permite que você blogue, mas também para marketing, e-mail, suporte ao cliente, etc.

Você pode ter uma idéia dos tipos de coisas que você pode deduzir revisando esta lista de possíveis deduções.

Enquanto as despesas de cancelamento soam fáceis e diretas, você precisa se importar de não ter uma dedução total quando apenas uma parte da despesa foi usada nos negócios. Por exemplo, se você comprar um novo computador para o seu negócio, mas também usá-lo para uso pessoal, como armazenar fotos, música e jogos, você precisará acompanhar o uso da sua empresa e deduzir apenas essa porcentagem. Outra área é o seu telefone celular. Se você usa seu celular para negócios e pessoal, você precisará rastrear o percentual de seu tempo usado em chamadas empresariais versus chamadas pessoais. A Internet, é outra dedução complicada se for usada tanto para negócios quanto para prazer.

4. Posso cancelar meus pagamentos de seguro de saúde se eu tiver uma apólice de seguro individual?

Se você é trabalhador por conta própria e paga pelo seu próprio seguro de saúde, você pode deduzir o custo total dos seus prémios de seguro de saúde como uma dedução pessoal. É importante notar que, para deduzir suas despesas de seguro de saúde, você deve ter um lucro líquido de sua empresa. Se você romper mesmo em sua empresa ou experimentar uma perda, você terá que adotar a dedução de despesas médicas em seu retorno individual usando o Programa A.

5. Preciso receber recibos para todas as despesas dedutíveis ou posso usar as declarações do cartão de crédito como prova?

Manter e organizar recibos é crucial no caso de você ter que provar suas despesas em uma auditoria. O ônus da prova em qualquer dedução de despesa comercial é o "Quatro Ws": Quem, o quê, onde e por quê.Se você pode provar a necessidade da despesa com vários outros meios, como um registro de carro e declaração de cartão de crédito, o IRS pode aceitá-lo. A maneira mais segura de provar uma despesa é com um recibo e uma nota detalhando quem, o que, onde e por quê.

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Disclaimer: Eu não sou um especialista em impostos ou advogado de imposto licenciado. As informações fornecidas aqui devem ser usadas como um guia geral. Para perguntas específicas sobre seus próprios impostos, consulte um especialista em impostos ou consulte as publicações oficiais do IRS.

Atualizado em maio de 2016 Leslie Truex