9 Deduções fiscais empresariais a tomar com cautela

Como proprietário de uma empresa, você pode tomar todas as despesas comerciais legítimas como deduções fiscais, para reduzir o imposto de sua empresa. Mas algumas deduções fiscais de negócios são mais fáceis de descobrir do que outras.

Por exemplo, tomar uma dedução para o custo dos estoques é bastante direto, e deduzir, e o interesse em compras comerciais é bastante fácil de calcular.

Algumas Despesas Tributárias Negociais Tricky para Deduzir

Mas para outras despesas de negócios, não é fácil descobrir o que é dedutível e o que não é.

Por isso, esta lista de 7 despesas comerciais que você deve ter cautela em tomar. Isso não quer dizer que não sejam despesas comerciais legítimas, mas essas despesas estão nesta lista porque a dedução pode ser limitada, ou um gatilho de auditoria, ou simplesmente complicado de calcular.

Provando deduções para despesas comerciais

Em primeiro lugar, uma advertência geral para os empresários: a forma mais comum de que o IRS obtém contribuintes fiscais de negócios na auditoria é por não ter os documentos para comprovar as deduções. Certifique-se de ter os registros comerciais que você precisa.

Aqui está a lista de deduções fiscais de negócios a tomar com cautela:

1. Despesas de condução empresarial

As despesas de dedução para o uso de seu carro ou um carro da empresa para condução de negócios são complicadas e uma bandeira vermelha de auditoria.

Primeiro, para deduzir as despesas com o uso comercial do seu carro, você deve dirigir pelo menos 50% do tempo para fins comerciais. Então, você DEVE ser capaz de mostrar excelentes registros no tempo para provar o objetivo comercial para todas as despesas de condução de negócios, seja você tomar as despesas de milhagem padrão ou as despesas reais.

2. Home Business Space Deduções

O IRS examina cuidadosamente as tentativas de reivindicar uma dedução para um espaço de negócios em casa. Em particular, o IRS quer ter certeza de que o espaço está sendo usado SOMENTE para fins comerciais. Mesmo um uso pessoal de uma vez por ano pode negar a dedução. Em segundo lugar, tenha cuidado para deduzir apenas a quantidade real de espaço usado para o negócio e certifique-se de não ter nada pessoal nesse espaço.

O IRS pode chegar à sua casa e verificar.

3. Presentes de empregado, bônus e prêmios

Este soa como um não-brainer - todos os tipos de presentes, prêmios e bônus dos funcionários devem ser dedutíveis para você - os funcionários gratificantes são certamente uma despesa comercial permitida. Mas há limites em alguns desses itens (os presentes, por exemplo, devem ser pequenos), e você também tem que considerar que alguns desses (bônus, por exemplo) são tributáveis ​​para o empregado. Muitas coisas para pensar antes de acabar e comprar algo para os funcionários.

4. Taxas para clubes e organizações

Os donos de empresas devem poder se juntar a clubes para rede e para interação com outras empresas em profissões similares.Mas nem todas as taxas do clube são dedutíveis - esqueça o clube de golfe, por exemplo, mesmo que você faça negócios enquanto estiver no curso. E algumas dívidas e despesas do clube são estritamente proibidas, como organizações políticas.

5. Despesas de viagens comerciais

Como as despesas com a condução de negócios, as despesas de viagem de negócios são limitadas em quantidade e restritas. Você pode deduzir o custo de levar seu cônjuge em uma viagem de negócios? Isso depende de vários fatores. Você pode deduzir o custo da viagem de casa? E quanto a viagens no exterior? Sim, é complicado.

6. Refeições e Entretenimento

Faz muito tempo que as refeições e as despesas de entretenimento eram totalmente dedutíveis. Agora, você está limitado a 50% das despesas permitidas. E quanto ao entretenimento para fins promocionais? (Isso passa a ser dedutível, se você descobrir o que "promocional" significa). E algumas despesas de entretenimento são dedutíveis, enquanto outras não são.

7. Depreciação de ativos comerciais

Esta é provavelmente a dedução fiscal mais complicada. As leis continuam mudando e os limites e as restrições de depreciação acelerada são alterados a cada ano. Agora, como resultado da Lei PATH de 2015, os montantes das deduções da Seção 179 e a depreciação do bônus se estabilizaram um pouco. Isso significa que você e seu profissional tributário podem fazer algum planejamento tributário. Mas você precisará da ajuda de alguém familiarizado com os detalhes da depreciação; É complicado, acredite em mim.

8. Doações para caridade

As empresas podem deduzir doações para instituições de caridade. Para todos os outros tipos de negócios, as doações de caridade são dedutíveis apenas através da sua declaração de imposto pessoal.

9. Compra de um Computador

Os computadores são compras de negócios legítimas, mas eles têm dois problemas: (1) Um computador laptop é considerado como propriedade listada e você deve manter bons registros para justificar o uso comercial. (2) Um computador também é considerado um capital social e seu custo pode ser depreciado ao longo do tempo. Uma parcela do custo pode ser deduzida a cada ano.

Disclaimer

As informações contidas neste artigo não se destinam a ser conselhos fiscais ou jurídicos. Os impostos e regulamentos mudam com frequência, e cada situação comercial é única. Discuta possíveis deduções fiscais com seu profissional de impostos.