Como reduzir a renda tributável ao reorganizar os investimentos

Reduza o lucro tributável seguindo estas duas regras ao reunir sua carteira de investimentos:

1. Interesses próprios que produzem investimentos dentro de contas de aposentadoria isentas de imposto e diferidas.
2. Ganho de capital próprio e dividendos qualificados que produzem investimentos fora das contas de aposentadoria.

Este processo de escolha dos tipos de contas a serem de que investimento é chamado de localização de ativos.

Por que mudar a localização do investimento Reduzir o rendimento tributável?

Existem várias razões pelas quais as estratégias de localização de ativos funcionam para reduzir a renda tributável.

• A receita de juros e os ganhos de capital de curto prazo são tributados a uma taxa maior do que os ganhos de capital de longo prazo e a receita de dividendos qualificados.
• A receita de juros e os ganhos de capital de curto prazo dentro de uma conta de aposentadoria não são reportados como receita tributável para você a cada ano. A única vez que você denuncia renda tributável de uma conta de aposentadoria é quando você tira uma retirada. (Rollovers e transferências quando feito corretamente não contam como retiradas.)
• Quando detidos fora das contas de aposentadoria, os investimentos com perda podem ser vendidos para gerar uma perda de capital que irá compensar outros ganhos de capital. Você não pode gerar perdas de capital de investimentos quando são detidos dentro de contas de aposentadoria.
• Quando você possui investimentos que geram dividendos qualificados e ganhos de capital de longo prazo dentro de contas de aposentadoria diferidas, você nunca obtém a vantagem das menores taxas de imposto sobre esse tipo de renda de investimento, já que todas as retiradas da aposentadoria diferida As contas são tributadas em sua taxa de imposto de renda ordinária.

Abaixo está um exemplo simplificado mostrando alguém que possui uma alocação de 50% de ações e fundos de ações e 50% de títulos / CDs. Neste caso, eles possuem todas as ações / ações de fundos de investimento no seu IRA, e todos os seus títulos / CD's em contas de não aposentadoria.

Exemplo simplificado de como a localização do recurso reduz sua conta fiscal

Estratégia de localização 1 - portfólio não tributável:

• Conta IRA: $ 100 000 em ações / fundos de investimento em ações.
• Conta sem aposentadoria: $ 100, 000 em títulos / CD caindo em média 5% (Ahhh, você não deseja os dias em que os CDs pagaram 5%?)
  - Este $ 100 000 é produzindo US $ 5 000 de renda tributável que flui para a sua declaração de imposto anualmente. Você deve pagar impostos sobre os US $ 5 000.

Estratégia de localização 2 - Carteira eficiente de impostos:

• Conta IRA: $ 100 000 em títulos ou CDs com uma média de 5%.
  - Agora, nenhum rendimento tributável é reportado a cada ano, a menos que você opte por retirar sua conta IRA.
• Conta sem aposentadoria: $ 100 000 em ações / fundos de investimento em ações.
  Os ganhos de capital devem ser relatados a cada ano, mas agora, quando há perdas, podem ser usadas para compensar ganhos de capital.No máximo, você pode esperar cerca de US $ 3 000 de ganhos totais de longo prazo / dividendos qualificados por $ 100k investidos em um fundo de índice de grande capitalização.
  - Os ganhos de capital a longo prazo são tributados a uma taxa menor do que a receita de juros e, em alguns casos, não são tributados.
  - Você pode usar fundos indexados passivos que podem reduzir significativamente as distribuições anuais de ganho de capital.

Suponha que alguém esteja na faixa de imposto de 25%. Na primeira carteira, eles pagariam $ 1, 250 por ano em impostos sobre os US $ 5 000 de juros.

Na segunda carteira, os US $ 3 000 de ganhos de capital de longo prazo / dividendos qualificados seriam tributados em 15%, então você pagaria apenas US $ 450 pelos ganhos.

Isso é US $ 800 por ano de poupança - e à medida que as contas crescem, as poupanças fiscais aumentam.

Mas aguarde, mantenha suas reservas para além de

Claro, o senso comum diz que você não iria investir todo o dinheiro da sua conta sem aposentadoria em ações / fundos de investimento em ações. Você deve manter uma quantidade adequada de dinheiro em reservas de caixa em contas de não aposentadorias como um fundo de emergência.

As reservas de caixa / fundos de emergência geralmente são investidos em coisas como mercados monetários, CDs e outros investimentos seguros que gerarão renda tributável.