Saiba como as contas individuais de aposentadoria (IRAs) funcionam

Quando você parar de trabalhar, você ainda precisará pagar por alimentos, habitação e outras despesas, mas de onde o dinheiro vem se você não está mais trabalhando? Existem várias fontes potenciais de renda de aposentadoria, incluindo benefícios da Previdência Social e renda de pensão de um antigo empregador. No entanto, você também pode economizar dinheiro por conta própria usando contas pessoais ou um plano patrocinado pelo empregador, como 401 (k) ou 403 (b).

O que é um IRA?

Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma conta com características fiscais que ajudam as pessoas a economizar para despesas de aposentadoria. Também conhecido como um acordo de aposentadoria individual, essas contas podem conter as economias de aposentadoria de várias fontes, incluindo as contribuições que o indivíduo faz para a conta e as poupanças originárias de um plano de aposentadoria patrocinado pela entidade patronal.

Tipos de IRAs

Um IRA é um tipo de conta que pode parecer qualquer outra conta. Mas os recursos fiscais tornam as contas de aposentadoria diferentes de outros tipos de contas. Os legisladores criaram essas contas para promover a poupança de aposentadoria, por isso há benefícios potenciais para o uso das contas - e há restrições para desencorajar retiradas antecipadas.

Existem dois tipos de IRAs, e os impostos são tratados de forma diferente em cada um. Antes de escolher qual tipo de IRA usar ou fazer uma contribuição, discuta seus objetivos e sua situação com um profissional de impostos.

IRAs tradicionais fornecem crescimento diferido por impostos: o rendimento e na conta não são tributados todos os anos, como seria em uma conta bancária padrão. Em vez disso, você pode reinvestir quaisquer ganhos e aproveitar a composição na conta. Você também pode obter benefícios fiscais sob a forma de uma dedução de dinheiro que você contribui para um IRA tradicional, permitindo que você adicione dinheiro "pré-imposto" à conta. No entanto, você pode não ser elegível para a dedução, dependendo da sua renda ou benefícios que você recebe no seu trabalho, então você pode precisar fazer contribuições após impostos. Quando você tira fundos da conta (para gastá-lo na aposentadoria, por exemplo), os fundos que nunca foram tributados - quaisquer contribuições e ganhos pré-impostos - são tratados como receita no ano em que você toma a distribuição.
Roth IRAs fornecem crescimento livre de impostos. Em vez de tomar uma dedução potencial para contribuições, você contribuirá com dólares após impostos para a conta. Quando você tira as distribuições na aposentadoria, você recebe todo o dinheiro livre de impostos (assumindo que você satisfaça todos os requisitos do IRS). Em outras palavras, você obtém suas contribuições originais e qualquer lucro isento de impostos. Roth IRAs tem restrições adicionais, incluindo um período de espera de cinco anos e limites de renda que podem impedir que você contribua.Dito isto, você geralmente pode retirar suas contribuições de um Roth a qualquer momento sem impostos ou penalidades, mas você pode ter conseqüências fiscais se você remover ganhos da conta.
Rollover IRAs são IRAs tradicionais que recebem fundos de outra conta de aposentadoria. Por exemplo, você pode rolar ativos pré-impostos 401 (k) em um IRA de rolagem. No passado, esses ativos poderiam ter sido separados, mas a combinação de ativos é atualmente a norma.
Os planos dos empregadores como SEPs e SIMPLEs também são tecnicamente IRAs. Possuem recursos que são semelhantes aos IRAs tradicionais, mas as regras são diferentes porque são projetadas para pequenas empresas ou indivíduos independentes. Os limites de contribuição são maiores, e alguns funcionários podem não ser obrigados a tomar distribuições da conta enquanto ainda trabalham para o empregador.

Características fiscais

Estas contas podem ajudá-lo a economizar uma quantia significativa de dinheiro para aposentadoria. No entanto, as regras do IRS limitam os benefícios fiscais para que o Tesouro da U. S. continue recebendo financiamento. Esta página fornece uma visão geral introdutória, mas não é uma lista completa de regras. Sempre há complicações e detalhes fáceis de perder, e várias estratégias sofisticadas podem permitir que você trabalhe legalmente em torno de algumas das regras. Visite com um profissional de impostos para obter conselhos individualizados sobre como gerenciar suas economias.

Limites de contribuição: O IRS limita o valor máximo que você pode contribuir com um IRA padrão todos os anos. Para 2017, o limite é de US $ 5, 500, mas esse número muda de tempos em tempos com ajustes de inflação. Para pessoas com mais de 50 anos, é permitida uma contribuição "catch up" adicional de US $ 1 000.

Rollovers e transferências de outras contas de aposentadoria geralmente não contam contra esses limites, mas há armadilhas complicadas com transferências - então fale com um especialista antes de mover dinheiro.

Retiros antecipados: Os IRAs são projetados para financiar a aposentadoria. Enquanto você tem permissão para se aposentar a qualquer idade, o IRS usa idade 59 ½ como a idade em que você pode evitar certas sanções fiscais em retiradas de IRAs. Você pode tomar distribuições antes disso, mas você pode ter que pagar penalidades fiscais (além do imposto de renda) para retiradas antecipadas, a menos que você atenda a determinados critérios ou use estratégias avançadas. Essa penalidade é tipicamente 10 por cento do valor que você retirar, mas pode ser 25 por cento para os planos SIMPLES do IRA.

RMDs: Como você tem dinheiro pré-imposto em IRAs tradicionais, você eventualmente precisa começar a tirar dinheiro e gerar receita fiscal. Após 70 anos e meio, o IRS exige distribuições mínimas exigidas (RMDs) dos IRAs tradicionais, que são projetados para reduzir sua conta em relação à sua expectativa de vida. Roth IRAs não tem RMDs para o contribuidor original, mas herdado Roth IRAs deve usar RMDs.

Pré-imposto ou pós-imposto? A capacidade de deduzir contribuições para um IRA tradicional tem sido uma característica atraente por décadas. Os poupadores podem potencialmente reduzir sua renda tributável, o que facilita o custo de contribuir.No entanto, eles estão optando por pagar impostos mais tarde em vez de hoje. Seja ou não que faz sentido é um desconhecido - não sabemos em que taxas de imposto se verão no futuro, ou como o sistema tributário pode mudar de forma imprevista. Roth IRAs permite aos poupadores pré-pagar impostos, mas, novamente, existem várias incógnitas (como, por exemplo, as taxas de imposto, como as regras podem mudar e mais). Se você tem mais em contas tradicionais do que você preferiria, você pode converter ativos de um IRA tradicional para Roth, mas pode haver conseqüências fiscais inesperadas para fazê-lo.

Investimentos em IRAs

Um IRA é apenas um tipo de conta com recursos fiscais. Esses recursos não têm um impacto significativo nas suas escolhas para investimentos - pense em um IRA como um "wrapper" em torno de qualquer outra conta com a qual você esteja familiarizado.

Embora existam algumas exceções, você pode usar quase qualquer tipo de veículo de investimento principal dentro de um IRA, incluindo dinheiro em contas de poupança, certificados de depósito (CDs), investimentos mais arriscados, como fundos de investimento ou ETFs, e muito mais. O investimento certo para você dependerá de vários fatores, incluindo seus objetivos e sua capacidade de assumir riscos com suas economias.

Onde abrir um IRA

Você pode abrir um IRA em bancos, cooperativas de crédito, empresas de investimento e outras instituições financeiras. Peça a qualquer fornecedor sobre os tipos de investimentos disponíveis, taxas de custódia anuais e outras despesas e outros recursos para determinar onde você deve abrir seu IRA.

Informações importantes

As leis fiscais são complicadas e as coisas podem ter mudado desde que este artigo foi originalmente escrito. É essencial verificar os fatos para si mesmo antes de tomar decisões sobre o seu dinheiro. Verifique com o IRS ou visite com um consultor fiscal profissional. Este artigo está escrito sem qualquer conhecimento de sua situação ou seus objetivos, então não confie nisso como conselho financeiro. Felizmente, você tenha algum alimento para pensar quando visita com seu CPA ou profissional de impostos.