Distribuições de ganhos de capital de curto prazo do fundo mútuo

Enquanto a maioria das pessoas está dolorosamente consciente dos ganhos de capital de curto prazo, os ganhos de capital de curto prazo distribuições de fundos mútuos são muitas vezes mal interpretados - e sempre um aspecto temido do investimento em fundos mútuos. Assessores financeiros, investidores sofisticados e novatos, esquecem as regras deste aspecto de investir em fundos mútuos.

Por que essas distribuições de ganhos de capital de curto prazo são muito pior do que os ganhos de capital de curto prazo?

As distribuições de ganhos de capital de curto prazo são consideradas receitas ordinárias e, ao contrário de ganhos de capital de curto prazo, não podem ser compensadas por perdas de capital. Vamos dar uma olhada mais de perto.

Quais são as distribuições de ganhos de capital?

Todos os anos, os acionistas do fundo mútuo enfrentam a perspectiva de receber distribuições de ganhos de capital de seus fundos mútuos. Essas distribuições de ganhos de capital são o resultado do fundo mútuo que vende títulos dentro do fundo. Por exemplo, se um fundo mútuo vende suas participações da General Electric, é forçado a distribuir 95% do ganho nessa venda para financiar os acionistas.

A menos que seu fundo mútuo seja detido em uma conta diferida de imposto (por exemplo, 401k, 403b, IRA), os acionistas do fundo devem pagar impostos sobre essas distribuições.

Distribuições de Ganhos de Capital Longo vs. Curto Prazo

Se um fundo mútuo vender as ações que possui há 12 meses ou menos, quaisquer ganhos como resultado dessa venda são considerados "ganhos de capital de curto prazo" e são distribuídos aos acionistas como distribuições de ganhos de capital de curto prazo.

Se, no entanto, um fundo mútuo vender ações que possui há mais de 12 meses, os ganhos decorrentes da venda são classificados como "ganhos de capital de longo prazo" e são distribuídos como distribuições de ganhos de capital a longo prazo.

Isso faz todo o sentido, mas o que você não deve perceber é que os acionistas podem enfrentar distribuições de ganhos de capital de longo prazo e de curto prazo como resultado de possuir ações em um determinado fundo mútuo, independentemente de quanto tempo você possui ações no fundo.

Lembre-se, o período de tempo aplicável é baseado no período de retenção

do fundo mútuo para os valores mobiliários do fundo mútuo, e não quanto tempo o acionista do fundo mútuo detém o próprio fundo mútuo. Por que todo o problema sobre as distribuições de ganhos de capital de curto prazo?

A diferença entre ganhos de capital de curto prazo e ganhos de capital de curto prazo

distribuições é o que causa todos os confusões e confusões. Por exemplo, se você possui um fundo mútuo por alguns meses e, em seguida, vende para um ganho, você incorrer em um ganho de capital de curto prazo. Se você não tiver perdas suficientes para compensar esse ganho, o resultado líquido é um ganho de curto prazo e você terá que pagar taxas de imposto de renda ordinárias sobre a quantia de dinheiro que você fez como resultado da venda.Neste cenário em que você ganhou comprando e vendendo ações no fundo mútuo, você pode usar quaisquer ganhos de curto prazo que você possa perceber contra outras perdas de capital para reduzir sua obrigação tributária. Isso é importante para saber porque não é o caso quando se trata de ganhos de capital de curto prazo

distribuições de um fundo mútuo. Em vez disso, se você possui um fundo mútuo que o submete a ganhos de capital de curto prazo distribuições , você deve denunciá-los em sua declaração de imposto como renda ordinária. Ao contrário dos ganhos de capital de curto prazo, as perdas de capital não compensam as distribuições de ganhos de capital de curto prazo e reduzem sua responsabilidade tributária.

Mais uma vez, por que o Fuss sobre Distribuições de Ganhos de Capital de Curto Prazo?

Ainda não está convencido de que essa confusão sobre ganhos de capital de curto prazo em relação a distribuições de ganhos de capital de curto prazo seja muito importante? Pense nisso desta forma - pode tornar-se rapidamente um problema na medida em que você planejou reduzir sua conta fiscal usando estratégias de colheita de perda de impostos ou investir em fundos com economia de impostos.

Se você ou seu consultor financeiro acredita que as distribuições de ganhos de capital de curto prazo são exatamente como ganhos de capital de curto prazo, então você pode estar desagradável no momento do imposto, quando você deve mais em impostos do que planejou.

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