Tipos populares de IRAs a serem considerados por seu portfólio

Uma questão comum entre os novos investidores que querem começar a economizar para aposentadoria é: "O que é uma contribuição do IRA?" Eu pensei que seria útil levar alguns momentos para explicar a forma como os diferentes tipos de IRAs funcionam, além de fornecer uma visão geral das contribuições do IRA, como os limites são determinados a cada ano e por que você deve considerar seriamente aproveitar se você quiser construir casas protegidas por impostos ou, em alguns casos, isentas de impostos.

Uma Breve Introdução aos Diferentes Tipos de IRAs

Nos Estados Unidos, o termo IRA significa "conta de aposentadoria individual". Um IRA não é um tipo de investimento, é um tipo de conta. Se você abrir um IRA com uma corretora, você pode depositar dinheiro em seu IRA e usar esse dinheiro para investir em ações, títulos, fundos mútuos, imóveis e outras classes de ativos.

Existem muitos tipos diferentes de IRAs, cada um com seus próprios prós, contras, regras fiscais e peculiaridades únicas. Os benefícios são tão fantásticos, o Congresso queria mantê-los para os pobres e a classe média. Para atingir esse objetivo, ele define limites de contribuição de IRA que restringem a quantidade de dinheiro novo que você pode adicionar à conta a cada ano. Caso contrário, o super rico poderia empurrar seu valor líquido inteiro para uma dessas contas e evitar impostos inteiramente.

Alguns dos tipos de IRA mais populares incluem:

• IRAs tradicionais : um IRA tradicional é o tipo mais antigo. Você contribui com dinheiro e recebe uma dedução fiscal. O dinheiro na conta é protegido de impostos até você retirá-lo, possivelmente décadas no futuro. Isso permite que você mantenha seus dividendos, ganhos de capital, renda de juros e aluguéis sem ter que enviar dinheiro para o IRS, resultando em mais dinheiro trabalhando para você. Quando você tira dinheiro da conta, você paga impostos sobre isso como se fosse um cheque de pagamento. Essas retiradas são conhecidas como distribuições do IRA. Se você tocar em seu ovo de ninho antes de ter 59 anos. 5 anos, você terá que pagar uma multa de 10% em relação aos outros impostos devidos. Você deve começar a retirar dinheiro quando tiver 70 anos ou mais. O limite de contribuição do IRA tradicional é fixado em US $ 5 500 para o ano fiscal de 2016. Posteriormente, é indexado pela inflação em incrementos de US $ 500. Se você pode aproveitar a dedução fiscal depende da sua renda bruta ajustada. Se você tem 50 anos ou mais, você pode fazer contribuições adicionais para um IRA acima e além dos limites. Esses depósitos extras são conhecidos como "contribuições de recuperação".
• Roth IRAs : Introduzido na Lei de Alívio do Contribuinte de 1997, o Roth IRA é um negócio muito melhor do que um IRA Tradicional. Permite cobrar dinheiro, mas você não receberá uma dedução fiscal no momento da contribuição.No entanto, o dinheiro cresce na conta livre de impostos, e quando você alcança 59. 5 anos ou mais, você pode começar a retirar. A melhor parte? De acordo com as regras atuais, você não deve um único centavo em impostos sobre qualquer uma das riquezas realizadas em seu Roth IRA. Isso significa que se você encontrar o próximo IPO da Starbucks e transformar um investimento de US $ 100.000 em US $ 7, 500, 000, está totalmente isento de impostos. Os limites do Roth IRA são idênticos aos do IRA tradicional; São $ 5, 500 no ano fiscal de 2016, e aumentarão com a inflação em incrementos de US $ 500 por sua vez. Tal como acontece com o IRA tradicional, os investidores de 50 anos ou mais podem depositar mais dinheiro do que os seus homólogos mais jovens, aproveitando os limites de contribuição de recuperação. A desvantagem? Existem limites de renda para o Roth IRA. Nem todos se qualificam. Estes mudam anualmente, então certifique-se de verificar com o IRS.
• SEP-IRA: Um SEP-IRA significa Conta de aposentadoria de pensão de pessoal simplificado. As regras são muito mais complexas e muitas vezes são usadas por donos de empresas independentes que têm poucos ou nenhum empregado. Na maior parte, um SEP-IRA embarca as mesmas características gerais do que um IRA tradicional somente com limites de contribuição muito maiores. Sob as circunstâncias corretas, e com uma renda suficientemente alta (US $ 250, 000 a US $ 500.000), um casal que possuía uma empresa bem-sucedida poderia fazer contribuições combinadas de US $ 100.000 ou mais em um único ano fiscal. O dinheiro não pode ser retirado cedo e você deve começar a ganhar dinheiro no momento em que você tem 70 anos de idade.
• IRA simples: Um IRA simples é um tipo de plano de aposentadoria usado por muitos proprietários de pequenas empresas. A partir de 2015, o limite de contribuição do IRA é de US $ 12,500 e aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com US $ 3 000 extras, trazendo seu limite de contribuição para US $ 15,00. Em termos de complexidade, um IRA simples cai entre o Tradicional e Roth IRA por um lado e o SEP-IRA do outro.

Você pode ter mais de um IRA

Os limites tradicionais de contribuição IRA e Roth IRA são consolidados. Ou seja, você pode contribuir com US $ 5, 500 no total no ano fiscal de 2016 para qualquer combinação de um IRA tradicional e Roth IRA que você desejou, mas você não poderia colocar $ 5, 500 em cada um.

É quase sempre melhor financiar um Roth IRA do que um IRA tradicional se você qualificar.

No entanto, você pode ter um SEP-IRA ou um Simple IRA no topo do seu IRA tradicional ou Roth IRA. Você precisa falar com um contador de impostos qualificado para calcular seus limites de contribuição e descobrir a quantidade máxima de abrigos fiscais para os quais você é qualificado.

Para obter mais informações sobre este tópico, consulte o Novo Guia do Investidor para os Limites de Contribuição do IRA.