Pense duas vezes antes de decidir o que fazer com um antigo 401k

Uma das questões mais comuns que muitas vezes surge quando alguém deixa seu emprego é o que eles deveriam fazer com seu antigo plano de aposentadoria. Esta é uma questão que continuará a ser feita, uma vez que os trabalhadores são cada vez mais propensos a mudar de emprego regularmente.

Uma pesquisa da Deloitte descobriu que dois terços dos milênios planejam deixar sua empresa em cinco anos ou menos. Quando você conta com os funcionários adicionais de todas as idades que podem mudar de emprego ou perdê-los involuntariamente, o resultado são numerosos trabalhadores neste país que precisam tomar uma decisão sobre o que eles vão fazer com o seu futuro plano de poupança para aposentadoria do empregador (por exemplo, plano 401 (k), 457 ou 403 (b)).

Se você é um empregado em mudança de emprego e encontra-se nessa situação onde você tem que decidir o que fazer com um plano de aposentadoria antigo, suas opções incluem o seguinte:

1. Deixe a sua conta onde é (Nota: esta é geralmente uma opção se o seu saldo estiver acima de um determinado nível, normalmente $ 5,000)
2. Transfira o saldo da conta diretamente no plano do seu novo empregador (se eles oferecem um e aceitam rollovers) ou um novo ou existente IRA
3. Faça uma rolagem indireta para o seu plano de aposentadoria através do seu novo empregador (se fornecido) ou um IRA
4. Faça uma distribuição em dinheiro

Não fazer o movimento do jeito certo pode custar-lhe um grande pedaço de suas economias.

Razões para considerar deixar sua conta onde é

Muitas empresas permitem que você mantenha suas economias de aposentadoria em seus planos depois de deixar seu emprego. Uma vez que esta primeira opção não requer nenhuma ação, muitas vezes é escolhida por não fazer nada. Mas deixar o seu 401k onde está em não é sempre uma questão de procrastinação porque existem alguns motivos válidos para considerar deixar seu plano de aposentadoria onde está.

Alguns dos benefícios de manter seu plano de aposentadoria com seu antigo empregador incluem o seguinte:

• Regras de separação de serviço: Você pode tirar retiradas sem penalção de uma aposentadoria patrocinada pelo empregador planeje se você deixar o seu emprego dentro ou após o ano em que atingiu os 55 anos e espera começar a retirar antes de completar 59½.
• Opções de investimento familiares: Se você gosta das opções de investimento no plano de aposentadoria do seu antigo empregador (ou simplesmente não tem certeza do que fazer com isso ainda), você pode ficar com o que é mais familiar até que você esteja pronto para tome uma decisão informada.
• Taxas mais baixas: Muitos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador oferecem aos participantes acesso a fundos de investimento de classe de ações institucionais e fundos de índices de muito baixo custo, especialmente aqueles patrocinados por grandes empregadores. Considere manter seus fundos existentes onde eles estão se você gosta do preço institucional (i.e. , menor custo) ou opções de investimento únicas em seu plano antigo, que talvez não seja capaz de rolar ou manter em um IRA.
• Orientação profissional: Muitos planos de aposentadoria oferecem serviços especializados de gerenciamento de dinheiro com taxas competitivas que você deseja manter.
• Proteção contra ações judiciais: Os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador oferecem uma proteção mais ampla de credores de acordo com a lei federal do que o fornecido com um IRA.

Mova seus ativos antigos 401 (K) no plano de um novo empregador para evitar impostos e penalidades

Você tem a opção de evitar o pagamento de impostos (e pagar uma penalidade de retirada antecipada de 10%), completando um preço direto ou > trustee-to-trustee , transfira do seu plano antigo para o plano do seu novo empregador. Os benefícios de mover sua antiga conta de aposentadoria para o plano do seu novo empregador incluem os benefícios anteriormente mencionados de manter sua conta no plano antigo. Mas pode ser fácil prestar pouca atenção às suas velhas contas de aposentadoria ao longo do tempo, uma vez que você não é mais capaz de fazer contribuições adicionais depois de ter deixado o emprego. Por simplicidade, a transferência de ativos 401 (k) anteriores para o seu novo plano poderia tornar mais fácil rastrear suas economias de aposentadoria.

Você também possui poder de empréstimo se o seu novo plano de aposentadoria permitir que os participantes tomem empréstimos dos ativos do seu plano com uma taxa de juros muito baixa. Se você rolar seu plano antigo para seu novo plano, você terá uma base maior de ativos contra os quais emprestar. (Um limite de empréstimo comum é de 50% do seu saldo adquirido até US $ 50.000, mas verifique com o administrador do seu plano para as especificidades do seu plano.)

Aqui estão algumas etapas importantes a serem tomadas para mover com sucesso os ativos para o seu novo Plano de aposentadoria do empregador:

Passo 1:

Determine se seu novo empregador tem um plano de contribuição definida, como um 401 (k) ou 403 (b), que permite rolamentos de outros planos. Passe algum tempo avaliando as opções de investimento do novo plano para decidir se você ficará satisfeito com eles e eles se encaixam no seu estilo de investimento. Se o seu novo empregador não tiver um plano de aposentadoria ou se as opções da carteira realmente não são atraentes, considere ficar no plano do seu antigo empregador ou criar um novo IRA de rolagem em uma cooperativa de crédito, banco ou corretora de sua escolha . Etapa 2:

Se você decidir que o rolamento da sua antiga conta de aposentadoria no plano do seu novo empregador faz sentido, entre em contato com a pessoa apropriada em sua empresa ou departamento de RH e solicite instruções para fazer uma contribuição de rolagem. Se você tomar a decisão de rolar sua conta para um IRA, entre em contato com o depositário do IRA para solicitar instruções específicas para garantir que você não cometa nenhum erro e crie um evento tributável. Você pode ter que preencher a papelada para estabelecer uma Conta de aposentadoria individual se você ainda não tiver uma. (Consulte O que saber antes de iniciar um deslocamento do IRA ) As instruções que você recebe devem geralmente incluir o seguinte tipo de informação:

O nome do plano de aposentadoria ou custodiante - é quem é o a distribuição será paga a.

• Seu número de conta.
• O endereço de correspondência para onde enviar a contribuição - se você receber a distribuição por cheque.
• Instruções de transferência de fio - se a distribuição pode ser feita eletronicamente.
• Se você precisar de qualquer ajuda com sua contribuição de rolagem, seu departamento de Recursos Humanos ou o guarda do IRA podem ajudá-lo.

Passo 3:

O próximo passo é entrar em contato com o departamento de RH do seu ex-empregado ou com o administrador 401 (k) para solicitar uma distribuição. Você precisará ter as informações que você obteve na Etapa 2 pronto para ir. Certifique-se de selecionar "transferência direta" ou "transferência de administrador" para o tipo de distribuição. As transferências podem levar até quatro a seis semanas, mas os prazos variam e podem levar um pouco mais, dependendo do administrador. As transferências diretas são a opção mais conveniente e fácil na perspectiva de impostos e penalidades. A opção alternativa, uma rolagem indireta, não é tão simples ou conveniente.

Rollovers indiretos podem ser complicados para gerenciar

Com uma rolagem indireta, você recebe um cheque para o saldo da sua conta que é pagável em

você . No entanto, como resultado, você são agora responsáveis ​​por obter o lugar certo. Você terá 60 dias para completar o processo de rolagem de mover esses ativos para o plano do seu novo empregador ou um IRA. Se você não completar o rollover dentro desta janela de 60 dias, você posteriormente deve impostos de renda sobre o valor que você não conseguiu reverter, e se você estiver abaixo de 59½, você enfrentará uma taxa adicional de 10% . A partir de 2015, os rollovers indiretos são limitados pela regra de um rollover por ano.

Não importa quais sejam seus planos reais para o dinheiro, seu antigo empregador deve reter 20% de sua distribuição para fins de imposto de renda federal. Para evitar ser tributado e penalizado com este 20 por cento, você deve ser capaz de reunir dinheiro suficiente de outras fontes para cobrir esse valor e incluí-lo com sua contribuição de rollover. Então, você terá que esperar até o ano seguinte, quando você pode arquivar sua declaração de imposto de renda para realmente obter o valor retido de volta.

Por exemplo, vamos supor que o 401 (k) ou 403 (b) do seu empregador anterior tenha um saldo de US $ 100.000. Se você decidir fazer uma distribuição completa dessa conta, seu empregador anterior deve reter 20 por cento, ou US $ 20.000, e para enviar-lhe um cheque para os restantes US $ 80.000. Para evitar o pagamento de impostos e penalidades nos $ 20.000 que é retido, você tem até 60 dias para reverter o valor total, eu . e. $ 100, 000. Uma vez que você só tem um cheque por US $ 80, 000, você terá que apresentar os outros US $ 20 000 de algum outro lugar. Independentemente disso, você terá que esperar até que você arquiva sua declaração de imposto de renda para obter a totalidade ou parte deste dinheiro de volta (dependendo de outros impostos que você deve e os valores foram retidos). Esperançosamente, você tem $ 20 000 para ajudar na transferência; Caso contrário, o valor que você não conseguiu reverter será tratado como uma distribuição tributável sujeita a penalidades.

Tomar a distribuição de caixa pode ser uma decisão dispendiosa

Evitar distribuições em dinheiro pode economizar em impostos e penalidades. Isso porque qualquer quantidade que você não conseguiu reverter será tratada como uma distribuição tributável. Como resultado, ficaria sujeito a uma penalidade de 10% se você tiver menos de 59½ anos. Uma vez que a parcela tributável será adicionada a qualquer outro faturamento tributável que tenha ocorrido durante o ano, você poderá entrar em um suporte fiscal mais elevado.

Usando o exemplo anterior, se um único contribuinte com US $ 50.000 de renda tributável decidiu não rolar por

qualquer parte da distribuição de US $ 100.000, eles informariam $ 150.000 de lucro tributável para o ano. Isso os levaria da faixa de imposto marginal de 25% para a faixa de imposto marginal de 28%. Além disso, eles teriam que denunciar US $ 10.000 em taxa de penalidade adicional se menores de 59 anos. As distribuições em dinheiro só devem ser consideradas em casos extremos de dificuldades financeiras, como se você enfrente o encerramento, a expulsão ou a recuperação. Se você precisa seguir esta rota, basta retirar os fundos necessários para cobrir as dificuldades mais os impostos e penalidades aplicáveis.

Então, se você está considerando mudar para um novo emprego - ou já fez o movimento - reveja todas as suas opções para tomar decisões informadas sobre o que fazer com os fundos de aposentadoria que você deixou.