O que é uma Distribuição Mínima Requerida (RMD)?

As distribuições mínimas exigidas, mais comumente referidas como RMDs, são uma distribuição com mandato de um plano de aposentadoria qualificado. Essas regras RMD determinam o valor mínimo que você deve retirar de sua conta todos os anos, começando pela idade de 70 ½. O que as regras de distribuição mínima exigidas são reduzidas é que, embora o IRS conceda benefícios fiscais aos ativos investidos em um plano de aposentadoria qualificado, como um IRA 401 (k), IRA tradicional ou SEP IRA, você não pode manter os fundos nessas contas com benefícios fiscais para sempre.

Eventualmente, o IRS vai querer tirar sua peça.

Como as distribuições mínimas exigidas funcionam

As regras mínimas de distribuição necessárias garantem que o IRS tenha a oportunidade de cobrar impostos sobre o dinheiro da aposentadoria até que o início das retiradas tenha sido dedutível ou isento de impostos até este ponto.

Para a maioria dos aposentados, as regras de RMD não têm impacto real na forma como usam seus fundos de aposentadoria, já que a maioria começa a ter distribuições bem antes dos 70 anos de idade como meio de lucro na aposentadoria. Na verdade, além de tomar distribuições antes da idade exigida, a maioria dos aposentados realmente retira mais do que o valor mínimo. Mas para aqueles aposentados afortunados que têm outras fontes de renda de aposentadoria ou que de outra forma não poderiam gastar os ativos em suas contas de aposentadoria qualificadas, o requisito de RMD entra em ação e cria renda tributável. E, assim como qualquer outra renda de aposentadoria, você pode colocar seu RMD em direção a despesas, uma conta de investimento tributável ou mesmo um presente monetário para a instituição de caridade.

O dinheiro é seu. A única coisa que você não pode fazer é reinvestir o dinheiro em outra conta de aposentadoria qualificada.

De acordo com as regras do RMD, começando com o 1 de abril depois de atingir 70 anos e meio de idade, você deve fazer distribuições anuais de seus planos de aposentadoria qualificados, como seu 401 (k) e IRA. O montante que você deve retirar é baseado no valor de suas contas no início do ano para o qual você é obrigado a fazer uma distribuição.

Esse total é dividido pela sua expectativa de vida, conforme determinado pelo IRS.

Penalidades por não ter distribuições mínimas exigidas

Se você ainda está trabalhando e contribuindo para um plano qualificado como um 401 (k) com 70 ½ anos, você pode demorar em adotar a distribuição mínima exigida, mas será depende das regras do seu plano. Caso contrário, até 1 de abril depois de completar 70 anos de idade, você deve começar a fazer distribuições que serão contadas como parte de sua receita tributável. Se você não tomar seu RMD, estará sujeito a uma penalidade íngreme. A penalidade por não ter seu RMD é um imposto de 50% sobre o montante que não foi retirado no tempo.

Como calcular o seu RMD

Uma vez que sua distribuição mínima necessária pessoal é única com base no valor da sua conta, você deseja usar uma estimativa do valor total da sua conta aos 70 anos para calcular uma estimativa RMD. Aqui estão três das melhores calculadoras RMD para ajudá-lo com essa estimativa. Muitos depositários de planos de aposentadoria ou planejadores financeiros calcularão seu RMD para você, mas eles não são obrigados a fazê-lo. Quando chega a hora de se certificar de que você está tomando as distribuições apropriadas, certifique-se de ter as figuras apropriadas.

É importante notar que Roth IRAs não estão sujeitos às regras RMD a menos que sejam contas herdadas, caso em que se aplicam regras diferentes para distribuições.