O que fazer com o seu 1099 - Formulários de imposto do fundo mútuo

O que eu faço com o meu 1099? Tenho que arquivá-lo com meus impostos? Por que recebi um 1099? Isso significa que devo impostos? Existem mais de uma dúzia de tipos diferentes de formulários 1099, mas as formas 1099 mais comuns são geradas a partir de atividades de investimento, como distribuições de dividendos, ganhos de capital e aposentadoria (IRA, 401k, 403b). Os tipos mais comuns de 1099 recebidos pelos investidores incluem 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT e 1099-Q.

O que fazer com o Formulário 1099-R

Este formulário deve ser enviado a você do detentor de uma conta de aposentadoria, como um IRA, anuidade, pensão, plano de participação nos lucros ou 401 (k) plano, quando você teve uma distribuição de algum tipo durante o ano fiscal. Tenha em mente que uma distribuição não significa necessariamente uma retirada de dinheiro . Simplificando, uma distribuição significa que o dinheiro foi transferido para fora da conta. Exemplos de tipos de distribuições incluem uma retirada de dinheiro parcial ou total, uma rolagem de IRA ou uma troca de 1035 de uma anuidade. Se sua distribuição for uma transferência direta de um plano patrocinado pelo empregador, como um 401 (k), você geralmente não deve impostos e também deve receber o Formulário 5498 explicando como tal.

O que é o 1099-DIV?

Este formulário é enviado a um investidor de uma empresa de fundos mútuos para mostrar um registro de todos os dividendos e ganhos de capital pagos ao investidor durante o ano tributável. Alguns investidores podem se confundir com o formulário 1099-DIV porque eles podem não ter recebido qualquer forma de pagamento em dinheiro de quaisquer dividendos ou ganhos de capital durante o ano.

Para contas de corretagem regulares que não são diferidas por impostos, o fundo mútuo pode ter ganhos de capital quando o gerente do fundo vende uma ação a um preço maior do que foi adquirido, o que gera ganhos de capital de fundos mútuos, que são repassados ​​ao investidor . Esses ganhos geralmente são reinvestidos no fundo, mas ainda são ganhos que são tributáveis.

Em contas de impostos diferidos, como IRAs, 401 (k) s e anuidades, não há evento tributável atual, portanto, não 1099-DIV é enviado ao investidor.

Você precisa 1099-INT?

Este formulário é enviado de instituições, como bancos, a titulares de contas que receberam pagamentos de juros de pelo menos US $ 10 durante o ano fiscal. O interesse, a não confundir com os dividendos, é mais comum em contas de poupança bancária, certificados de depósito e contas do mercado monetário. Os juros são adicionados ao rendimento do trabalho no formulário de depósito de impostos 1040 para chegar ao rendimento total do ano, pelo que deve ser reportado ao IRS.

Por que você precisa 1099-Q

Este formulário é enviado aos investidores que receberam uma distribuição de uma Conta de Poupança de Educação Coverdell (ESA) ou Plano da Seção 529. Geralmente, os contribuintes não precisam pagar impostos sobre as distribuições que são inferiores ou iguais às despesas de educação qualificadas.

Dicas sobre o depósito de impostos sobre fundos mútuos Com formulários 1099

1099 geralmente são enviados para o IRS e para o contribuinte individual da instituição (ou seja, empresa de fundo mútuo ou banco) que distribuiu o dividendo, ganho de capital, juros ou retirada de dinheiro. Portanto, nem sempre é necessário que o indivíduo envie sua cópia para o IRS com seu depósito de impostos.

No entanto, é necessário reter o 1099 e outros documentos que fornecem provas de suporte de sua atividade tributável e não tributável. Em outras palavras, os investidores devem estar preparados para auditorias fiscais, o que exigirá documentação de seus registros de impostos.

Aviso: consulte o seu especialista em impostos sobre os requisitos adequados de arquivamento de impostos. Você também pode visitar o IRS. gov para procedimentos de arquivamento padrão. As informações contidas neste site são fornecidas apenas para fins de discussão e não devem ser interpretadas como conselhos de investimento. Em nenhuma circunstância, essa informação representa uma recomendação para comprar ou vender valores mobiliários.